Консультация по налогам для ИП
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Тарифы
Эксперты — кто они?
Как работают консультации
Как быстро вы получите ответ
Анонимность
ИИ помощник
Как задать вопрос бесплатно?
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
Зачет фиксированных взносов ИП за 2025 в патенте 2026г
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте!
Патент за 2026 год ИП может уменьшить на фиксированные взносы 2026 года, а также на 1% взносы с дохода свыше 300 000 руб. (потенциально...
1% свыше предела 300000
Добрый день! Подскажите пожалуйста, ИП на УСН(д-р) посчитали налог:
разница меду доходом и расходом из Книги доходов и расходов УСН+фиксированные взносы ИП(53658)+1%...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте!
Налог по УСН "доходы минус расходы" рассчитывается по формуле:
(Доходы за год – Расходы за год – Убытки прошлых лет – Разница за...
Освобождение ИП от фиксированных страховых взносов
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, может ли ИП на усн быть освобожден от фиксированных страховых взносов, в случае, если он находился в отпуске по уходу за ребенком...
Эксперт:
Екатерина Кардашова
Добрый день, Олеся!
В период отпуска по уходу за ребенком женщина, у которой есть статус индивидуального предпринимателя, освобождена от уплаты...
Зачет страх. вз. за себя и 1 % по ИП УСН Д + ПСН без сотрудников.
Добрый день!
ИП без сотрудников на режиме УСН Д + ПСН. За 2025г. был уплачен фикс. взнос за себя. А также рассчитан 1% свыше 300 тыс. по усн - 31350 и псн 41822...
Эксперт:
Наталья Васильева
Патент за 2026 год можно уменьшить на 1% взносы за 2025 и 2026, а также на фиксированные взносы за 2026 год.
На фиксированные взносы 2025 год...
Уменьшение патента на сумму страховых взносов
Добрый день. ИП (Патент+УСН) открыли 30.12.25, и за два дня оплатили фик. страховые взносы 288 р. но за эти два дня у нас нет патента. Патент был взят с 01.01.26...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте! К сожалению, нет. На страховые взносы за 2025 год (288 руб.) Вы можете только уменьшить налог по УСН.
Патент за 2026 год можно...
Включение в расходы ИП на ОСНО фиксированных взносов
Добрый день! Подскажите пожалуйста, нужно ли подавать заявление о зачете сумм на ЕНС на сумму фиксированных взносов, фактически уплаченных ИП на ОСНО за 1-е полугодие...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Вопрос о том, можно ли считать взносы оплаченными, если они резервируются на ЕНС под будущие платежи очень спорный. Официальных ответов...
Налог УСН
Добрый день! Ип без работников, усн доходы, фиксированные взносы поквартально платим, они получились больше, чем налог 6 %. Значитуплате налога нет?
Отчет по фиксированным взносам на АУСН
Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Мы ООО, с 2026 года перешли на АУСН, платим ежемесячно в социальный фонд фиксированные взносы в сумме 246.58 р. Нужно ли как-то...
Эксперт:
Екатерина Кардашова
Добрый день!
Организации и ИП на АУСН не подают раздел 2 ЕФС-1 (травматизм), так как не рассчитывают его самостоятельно.
Фиксированные взносы на травматизм у ИП на АУСН
Добрый день! С 01.01.2026 г.ИП перешел на АУСН. У него был работник. В марте 2026 года работник увольняется, и нанимать других сотрудников ИП не планирует. Должен...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте! К сожалению, официальных разъяснений по данному вопросу нет.
Но, если у ИП нет наемных работников, он не является плательщиком страховых...
Уменьшение УСН на сумму страховых взносов
Добрый день.
ИП на УСН 6% с 2 сотрудниками.
В 2025 году УСН не уменьшали на сумму страх взноса 1% свыше 300 тр
Можно ли в декларации за 2025 год, уменьшить сумму налога...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте! Да, все указанные Вами взносы можно учесть в декларации по УСН, главное не забыть про 50% ограничение по сумме налога, уменьшаемого...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!Декларация УСН. Личный кабинет ИП.
Добрый день. ИП подал Декларацию по УСН за 2025 год в марте.
В ЛК отразился налог к уплате по итогам года.
А где должна отразиться сумма в размере 1% превышающего...
Эксперт:
Оксана Мочалкина
Налоговая обязательно отразит 1% .
1% свыше 300 тысяч
Добрый вечер! Как формируется у ИП на патенте 1% страховой взнос свыше 300 тысяч с потенциального, касательно к 2025 году?
В 2026 году с полученного или в 2026 году...
Эксперт:
Наталья Васильева
Направляем Закон Донецкой Народной Республики № 426-IIНС от 30.11.2022г.(во вложении).
Рассчитать стоимость патента можно с помощью сервиса ФНС...
Сумма страховых взносов
Добрый день! Подскажите, пожалуйста , сумму фиксированных страховых взносов в 2025 году , которую надо было уплатить за главу КФХ - юридическое лицо.
И какую сумму...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте!
Нормы НК РФ приравнивают глав КФХ для целей уплаты ими страховых взносов к индивидуальным предпринимателям.
В 2025 году размер фиксированных...
Фикс взносы ИП за 25 г оплачены 31дек25г
Добрый день, Фикс взносы ИП за 25 г оплачены 31дек25г (срок 29.12.25), значит их нельзя вычесть при расчете УСН в 25г? а в 26г?
Эксперт:
Оксана Сутормина
Срок уплаты фиксированных страховых взносов с 31 декабря перенесен на 28 декабря. Теперь он синхронизирован с единым сроком уплаты налогов и...
льготы
ИП оплачивает фиксированные взносы, через неделю будет рожать имеет ли она право получить на рождение ребенка выплаты? так же будут делать платную операцию, можно...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Пособие на рождение ребенка полагается всем гражданам, вне зависимости от того, являются ли они занятыми лицами и уплачиваются ли...
страховые взносы
Добрый день.
В ЛК ИП Доходы начислена сумма страховых за 2025 год 49616,23
Не могу понять откуда такая сумма?
Начислено по расчету
Страховые взносы отдельных категорий...
Эксперт:
Наталья Петрова
Добрый день.
Вы эту сумму увидели в разделе ЕНС - Операции?
Очевидно, это сумма, которую списали с вашего ЕНС в счет фиксированных взносов, потому...
Уплата фиксированного взноса ИП при наличии положительного сальдо на ЕСН
ИП имеет на ЕСН положительное сальдо 60 000 .
До 29 декабря ему нужно оплатить Фиксированная часть — 53 658 руб. за полный год.
Вопрос. Нужно ли ИП оплачивать данную...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Можно не платить, если у ИП нет до 29 декабря других налоговых обязательств, например, НДФЛ за работников.
Только надо все-таки выяснить...
ИП-новое, фиксированные взносы.
Добрый день!
На этой неделе (конец года) планируем зарегистрировать ИП.
Подскажите, пожалуйста, как в таком случае платить фиксированные взносы за 2025г.?
Спасибо...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте! Ответ ИИ верный.
Возврат ФП за пошлые года
Адвокат платил ФП за 2023, 2024 по годам , но возврат не делал, можем мы ему в 2025 году уменьшить на эту сумму налогооблагаемую сумму? если да, то за сколько лет...
Эксперт:
Надежда Камышева
Этот текст явно писал ИИ, настолько он безграмотный.
Уплаченные фиксированные взносы включаются в профессиональный налоговый вычет. Т.е. по сути...
Фиксированные СВ у ИП
Добрый день. ИП УСН (Д-Р)+Патент. Сотрудников нет. Подскажите, пожалуйста, как в таком случае можно учесть в уменьшении налога -фиксированные СВ?
Эксперт:
Оксана Мочалкина
Добрый день!Ответила вам в другом вашем аналогичном вопросе
Добрый день!
ИП без работников оплатил фиксированный взнос за 2025г 3 января 2026г. Может ли он уменьшить сумму патента на 2026 год на величину уплаченного фикс взноса...