Консультация по налогам для юридических лиц
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
счет фактура на аванс в другом налоговом периоде
Эксперт:
Здравствуйте!
Да, вы имеете право выставить авансовый счет-фактуру не позднее пяти календарных дней с даты получения предоплаты (п. 3 ст. 168...
Добрый день, компания применяет усн, создана 30 сентября - какие отчеты необходимо сдать в октябре?
Эксперт:
По вашему вопросу:
ООО на УСН, зарегистрировано 30 сентября 2026, деятельность не велась. В октябре нужно сдать:
ЕФС-1, подраздел 1.1 — о назначении...
Расчет НДС при утрате права на АУСН
Добрый день!
Компания ООО работает на АУСН 8% доходы. В октябре компания откывает счет в банке не аккредитованном для работы с АУСН?
Вопрос с какого месяца нужно...
Эксперт:
1. С какого периода компания становится плательщиком НДС?
При переходе на ОСНО первый налоговый период по НДС у бывшего плательщика АУСН начинается...
Начисление налога УСН
Добрый день.ИП на УСН-ДОХОДЫ поменял прописку, но ведение хозяйственной деятельности осталось в прежнем регионе. В новом регионе ставка УСН выше. Как считать упрощенный...
Эксперт:
Здравствуйте! Ставка по УСН зависит от места регистрации ИП (компании), а не от места ведения деятельности. В связи с этим налог придется уплачивать...
Добрый день. Сотруднице в течении всего 2025 года предоставляли стандартные вычеты на детей по НДФЛ в размере 1400 руб. и 2800 руб., а надо было 2800 руб. и 6000 руб. Сдан
Эксперт:
Работодателю не нужно подавать корректировки отчетов по НДФЛ за 2025 год.
На данный момент необходимо внести корректные данные по предоставлению...
Закупка подотчетным лицом (товара , сырья для производства) в магазине розничной торговли на ПСН
Добрый день , подскажите , возможно ли принимать от подотчетного лица кассовые чеки , на приобретение товара , сырья для производства , приобретенных в розничном...
Эксперт:
Нет, при выдаче денежных средств из кассы под отчёт формировать кассовый чек в онлайн-кассе не нужно.
Это связано с тем, что выдача денег под...
УСН - услуги по выкладке товара
Организация применяет УСН «доходы-расходы». Можно ли принять в расход по УСН услуги по доп.выкладке товара в предоставленном заказчиком доп. оборудовании (Стойка...
Эксперт:
Добрый день! Да, такие расходы принять можно.С 1 января 2026 года перечень расходов на УСН «доходы минус расходы» стал открытым — добавлен пп...
НДФЛ
Организация приобретает иностранным гражданам-нерезидентам, которых планирует принять на работу, авиабилеты для их проезда к месту работы. Является ли это натуральным...
Эксперт:
Приветствуем вас, Анна!
В общем случае оплата организацией авиабилета за физическое лицо признается его доходом в натуральной форме по подп...
Счет-фактура на аванс+КУД на УСН с НДС
Добрый день.
ИП с 01.07.26 УСН6+НДС5 розничная/оптовая торговля. Январь-июнь 26 был на АУСН, в 25 году был на УСН6 без НДС
На конец 3 квартала имеются незакрытые...
Эксперт:
2.
Консультация: Счет-фактура на аванс+КУД на УСН с НДСЯ думала из общей суммы возврата нужно вычесть сумму возврата без НДС и остальное пойдет...
НДФЛ с продажи земельного участка
Добрый день. Физ. лицо купил в 2021 году 3 земельных участка. Затем, в 2024 году было заключено соглашение о перераспределении земель, в следствии чего был присвоен...
Эксперт:
Так я у Вас и спрашиваю, когда именно Вы получили право собственности. Вы же сами пишите выше "в срок нахождения в собственности налогоплательщика...
Ваш случай отличается?
Опишите его — эксперт разберёт именно ваш случай, даст ссылки на нормы и подскажет, что делать.Нумизматика
Индивидуальный предприниматель планирует заниматься реализацией изделий из драгоценных металлов ( золото, серебро). В том числе это будут монеты:Банка России, старинные...
Эксперт:
Приветствуем вас!
В рассматриваемой ситуации необходимо разделить торговлю ювелирными изделиями из драгоценных металлов и торговлю монетами...
ставка УСН доход минус расход в СПБ
какая ставка налога УСН (доход минус расход) будет у ООО в 2026 при регистрации в Санкт-Петербурге ОКВЭД 49.41
Эксперт:
Приветствуем вас, Елена!
Для ООО, которое регистрируется в Санкт-Петербурге в 2026 году и выбирает объект УСН «доходы минус расходы», по общему...
ЭДО счет-фактура на аванс
Аванс был оплачен поставщику 30.09.2026г. Поставщик составил сч.ф. на авнс датой 30.09.2026г., а отправил покупателю по ЭДО 02.10.2026г. Как действовать покупателю...
Эксперт:
Здравствуйте!
По мнению Минфина принять к вычету НДС (при наличии права на вычет НДС с аванса) вы можете только в том квартале, когда был получен...
УСН 15% маркетплейсы отчетность за 9 мес.
Здравствуйте. ИП на УСН 15%. Мы пострадавшие от атак БПЛА на ВБ. Официальный акт от ВБ о количестве утраченного товара есть. В отчетности за 9 мес можем ли учесть...
Эксперт:
Здравствуйте!
В БУ списывать утраченные товары (материалы) нужно с использованием счета 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей». Сначала стоимость...
Льготы по НДС для общепита
Добрый день!
Подскажите пожалуйста какие условия получения льгот по НДС для предприятий общественного питания?
В нашем случае есть 2 ИП:
1. ИП на УСН 6 % доходы начинает...
Эксперт:
1.В обоих случаях сейчас ИП работает без сотрудников соответственно зар. плата не начислялась. Влияет ли это как то на получение льготы?
У предпринимателя...
Декларация по НДС при превышении лимита доходов на УСН
Добрый день! ООО на УСН 6%. Во втором квартале доход был меньше 20 млн рублей, ООО не было плательщиком НДС, но было выставлено несколько счетов-фактур с НДС покупателям...
Эксперт:
Воспроизвела вашу ситуацию, алгоритм в 1С при формировании декларации ориентируется на статус налогоплательщика на конец квартала: поскольку...
Переход на НДС 5%
ООО на УСН оказывает услуги дополнительного образования детям и взрослым. В октябре 2026 г. выручка превысит 20 млн.руб. С ноября, естественно, переход на НДС 5%...
Эксперт:
Приветствуем вас, Валентина!
В данной ситуации прежде всего необходимо определить, все ли оказываемые услуги действительно будут облагаться НДС...
УСН с НДС 5%
Добрый день.
ИП применял АУСН, в августе превысил лимит и перешел на УСН с НДС 5%
В 3 квартале когда ИП уже перешел на НДС5%, были закрыты документы реализации на...
Эксперт:
Если по документам реализация по второму договору была до перехода на УСН с НДС, то НДС с этой реализации не начисляется.
Облагаются НДС не поступления...
Вычет НДС с авансов продавцу(подрядчику)
Добрый день! Законно ли требование заказчика , чтобы подрядчик принимал НДС (25 млн)с уплаченного в мае аванса к вычету пропорционально этапам выполненных работ...
Эксперты:
Александр Заворин и еще 1
Пожалуйста.
ИП (плательщик НДС 5%) продает автомобиль, который использовался в предпринимательской деятельности. НДС?
ИП (плательщик НДС 5%) в августе 2026 года продает физлицу автомобиль, который использовался в предпринимательской деятельности. Возникает ли у ИП обязанность по...
Эксперт:
Здравствуйте! Да, возникает. Так как транспортное средство использовалось в ПД, доход от его продажи нужно включить в налоговую базу по УСН и...
Ваш случай отличается?
Опишите его — эксперт разберёт именно ваш случай, даст ссылки на нормы и подскажет, что делать.- ...
могу ли я выставить счет-фактуру на аванс в другом налоговом периоде при соблюдении правила 5 дней? оплата пришла 30.09, счет фактуру выставляю 01.10. в каком периоде...