Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ в связи с возникшими вопросами о надлежащей организации процесса валютного контроля в отношении операций, совершаемых через Систему быстрых платежей (далее - СБП).
При анализе практического построения указанного процесса банки столкнулись с проблемой отсутствия со стороны законодателя надлежащей регламентации процесса осуществления валютного контроля со стороны кредитных организаций при проведении операций с использованием СБП.
Так, согласно ч. 7 ст. 23 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Закон N 173-ФЗ) агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны:
1) осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;
2) предоставлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, в порядке, установленном актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования.
В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 23 Закона N 173-ФЗ агенты валютного контроля, к которым относятся в том числе банки, имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций.
Закон N 173-ФЗ не содержит указания на исключение операций, совершаемых с использованием СБП, из перечня операций, в отношении которых применяются требования об осуществлении валютного контроля, регламентированные положениями Закона N 173-ФЗ.
В соответствии с пп. 4.1.3 п. 4.1 разд. 4 Правил оказания операционных услуг и услуг платежного клиринга в СБП, утвержденных АО "НСПК" (далее - Правила ОПКЦ СБП), участник СБП обязан обеспечить использование СБП клиентами участника СБП по всем операциям, реализованным участником СБП в соответствии с Правилами ОПКЦ СБП и Стандартами ОПКЦ СБП.
При этом в соответствии с Приложением N 6 Стандарта ОПКЦ СБП "Руководство по подключению и операционному взаимодействию с ОПКЦ СБП" время на обработку сообщений СБП определяется в секундах.
Указанное также соответствует положениям абз. 4 п. 1.2 Положения Банка России от 24.09.2020 N 732-П "О платежной системе Банка России", согласно которым сервис быстрых платежей предусматривает выполнение круглосуточно в режиме реального времени процедур приема к исполнению распоряжений незамедлительно по мере поступления распоряжений в операционный центр, платежный клиринговый центр другой платежной системы и процедур исполнения распоряжений незамедлительно после успешного завершения процедур приема к исполнению распоряжений.
Таким образом, условие по мгновенному совершению операций по СБП соответствует сути функционирования данного сервиса, но не учитывает необходимости выполнения банками в соответствии с требованиями Закона N 173-ФЗ мероприятий по валютному контролю в отношении соответствующих операций.
В этой связи у банков возникает проблема построения процесса валютного контроля в отношении совершаемых через СБП операций, поскольку за установленное Правилами ОПКЦ СБП время физически невозможно реализовать права агента валютного контроля для исполнения соответствующей обязанности.
На основании изложенного требует разъяснения вопрос о том, каким образом банк должен осуществлять валютный контроль в отношении совершаемых через СБП операций В2В <1>, С2В <2>, В2С <3> (операций возврата), В2С <4> (операций перевода по номеру телефона), С2С <5> с учетом необходимости соблюдения требований о незамедлительном исполнении операций по СБП, а именно:
1) вправе ли банк приостанавливать проведение операций В2В, С2В, В2С (операций возврата, операций перевода по номеру телефона), С2С через СБП на период, который необходим для осуществления мероприятий по валютному контролю в отношении таких операций? Если вправе, то на какой срок;
2) какими способами банк должен взаимодействовать с клиентом при осуществлении валютного контроля в отношении операций В2В, С2В, В2С (операций возврата, операций перевода по номеру телефона), С2С через СБП для запроса документов и информации в отношении совершаемых операций в рамках осуществления процедуры валютного контроля в соответствии с требованиями Закона N 173-ФЗ? Вправе ли банк осуществлять взаимодействие с клиентом для получения документов и информации по системе ДБО <6>, по каналу телефонной связи, по иным каналам связи, предоставленным клиентом;
3) могут ли быть применены меры ответственности в отношении банка за задержку осуществления операций В2В, С2В, В2С (операций возврата, операций перевода по номеру телефона), С2С через СБП, если такая задержка связана с осуществлением банком мер валютного контроля в отношении совершаемых операций по СБП;
4) каким образом по операциям в СБП банку следует осуществлять контроль за исполнением Указов Президента РФ об ограничительных мерах <7>, в соответствии с которыми определенные сделки (операции) запрещены или должны осуществляться на основании разрешений, в том числе в целях фиксирования попыток нарушения данных Указов;
5) вправе ли банк отказать клиенту в осуществлении операции через СБП, если отправителем и (или) получателем перевода будет являться нерезидент Российской Федерации, со ссылкой на необходимость проведения банком процедуры валютного контроля в отношении совершаемой операции в целях проверки соответствия операции требованиям валютного законодательства Российской Федерации и с предложением клиенту осуществить перевод денежных средств по банковским реквизитам получателя;
6) должен ли банк отражать проведенные в СБП операции в отчетных формах 0409664, 0409405, 0409406, предусмотренных Указанием Банка России от 10.04.2023 N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"?
--------------------------------
<1> Переводы В2В - переводы между юрлицами или индивидуальными предпринимателями.
<2> Переводы С2В - переводы между физическими лицами и юридическими лицами / индивидуальными предпринимателями.
<3> Операция возврата В2С - возврат перевода от юридического лица / индивидуального предпринимателя физическому лицу.
<4> Операция перевода по номеру телефона В2С - перевод от юридического лица / индивидуального предпринимателя физическому лицу по номеру телефона.
<5> Переводы С2С - переводы между физическими лицами.
<6> Система дистанционного банковского обслуживания.
<7> Например, Указы Президента Российской Федерации от 28.02.2022 N 79 "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций", от 01.03.2022 N 81 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации", от 05.03.2022 N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами", от 18.03.2022 N 126 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации в сфере валютного регулирования", от 01.04.2022 N 179 "О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере транспорта перед некоторыми иностранными кредиторами", от 04.05.2022 N 254 "О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере корпоративных отношений перед некоторыми иностранными кредиторами", от 08.08.2022 N 529 "О временном порядке исполнения обязательств по договорам банковского счета (вклада), выраженных в иностранной валюте, и обязательств по облигациям, выпущенным иностранными организациями", от 08.09.2022 N 618 "Об особом порядке осуществления (исполнения) отдельных видов сделок (операций) между некоторыми лицами", от 15.10.2022 N 737 "О некоторых вопросах осуществления (исполнения) отдельных видов сделок (операций)", от 20.05.2024 N 430 "О временном порядке приобретения исключительных прав некоторых правообладателей и исполнения денежных обязательств перед отдельными иностранными кредиторами и подконтрольными им лицами".
В связи с изложенным, учитывая практическую важность оперативного разрешения вышеуказанных вопросов, просим Вас, уважаемый Богдан Александрович, дать разъяснения по ним.
Ассоциация выражает надежду на дальнейшее эффективное сотрудничество со Службой финансового мониторинга и валютного контроля Банка России по вопросам применения действующего законодательства.
Ответ: Служба финансового мониторинга и валютного контроля Банка России совместно с Департаментом статистики Банка России рассмотрела обращение Ассоциации российских банков от 14.08.2025 N А25-02/5-301 и сообщает следующее.
В настоящее время возможность проведения валютных операций, в том числе совершаемых через Систему быстрых платежей, регулируется валютным законодательством Российской Федерации с учетом издаваемых в рамках временных специальных экономических мер и изменяющих подходы к регулированию валютных правоотношений указов Президента Российской Федерации <1>, актов Банка России и разрешений Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации (далее - специальные экономические меры).
--------------------------------
<1> Часть 4 статьи 4.2 Федерального закона от 04.06.2018 N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств".
Контроль за соблюдением клиентами требований действующего валютного законодательства Российской Федерации, в том числе специальных экономических мер, должен осуществляться кредитными организациями независимо от используемых ими систем или способов перевода денежных средств.
С учетом изложенного и в целях сохранения положительного клиентского опыта при совершении трансграничных переводов денежных средств через СБП участникам СБП до подтверждения клиентом перевода денежных средств рекомендуется информировать его о наличии действующих ограничений, установленных запретов или особых порядков в отношении операций с нерезидентами, которым осуществляется перевод денежных средств, и разместить в банковском приложении плательщика краткое изложение действующих мер.
Обращаем также внимание, что при совершении операций через СБП в банковском приложении плательщика клиенту помимо необходимости подтверждения перевода должна быть предоставлена возможность указания информации, необходимой участнику СБП для принятия решения:
о наличии связи перевода денежных средств с действием мер экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации <2>;
о наличии или об отсутствии разрешения компетентного органа на проведение операции (сделки) для проведения контроля участником СБП наличия данного разрешения, в случае если операция (сделка) подпадает под разрешительный порядок <3>.
--------------------------------
<2> Федеральный закон от 30.12.2006 N 281-ФЗ "О специальных экономических мерах и принудительных мерах".
<3> Подпункт "б" пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 01.03.2022 N 81 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации".
Учитывая изложенное, рекомендуем организовать систему контроля в кредитной организации таким образом, чтобы до проведения операции по переводу денежных средств независимо от способа перевода кредитная организация могла удостовериться в том, что данная операция разрешена.
Валютные операции, проводимые по счетам юридических лиц, индивидуальных предпринимателей - резидентов и физических лиц - резидентов <4>, совершаемые с использованием сервиса СБП, подлежат отражению уполномоченным банком в данных по операциям в соответствии с приложением 2 к Инструкции N 181-И <5> и в отчетности по форме 0409664 <6> с указанием кода вида операции в зависимости от ее экономического содержания.
--------------------------------
<4> При осуществлении физическими лицами - резидентами операций, перечисленных в абзаце втором пункта 1.5 Инструкции N 181-И.
<5> Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".
<6> Отчетность по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по счетам клиентов в уполномоченных банках".
Согласно Указанию N 6406-У <7> источником информации для составления отчетностей по форме 0409405 <8>, 0409406 <9> (далее - Отчеты) являются расчетные и прочие документы по операциям отчитывающейся кредитной организации и ее клиентов. Таким образом, если в распоряжении кредитной организации имеются документы, позволяющие определить операцию как подлежащую включению в Отчеты, данные о платеже посредством сервиса СБП необходимо отразить в указанных Отчетах.
--------------------------------
<7> Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)".
<8> Отчетность по форме 0409405 "Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, недвижимым имуществом, паями и вкладами в имущество, совершенных между резидентами и нерезидентами, а также об операциях между резидентами с иностранными ценными бумагами, недвижимым имуществом за рубежом, долями, паями и вкладами в имущество иностранных компаний".
<9> Отчетность по форме 0409406 "Сведения о расчетах резидентов с нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам".
Заместитель руководителя
Службы финансового
мониторинга и валютного
контроля
Е.В.ШАКИНА
03.10.2025