Расчет налоговой нагрузки на УСН и АУСН на 2026 год
Наш калькулятор предназначен в первую очередь для тех, чьи доходы превышают 20 млн рублей, но не превышают 60 млн, так как лимит для применения АУСН на 2026 год остался прежним - 60 млн рублей, а от 20 млн на УСН появляется обязанность платит НДС. Но вы можете также просчитать и налоговую нагрузку при доходе менее 20 млн рублей. Прочитайте инструкцию, перед тем, как воспользоваться калькулятором.
Калькулятор налоговой нагрузки
Сравните налоговую нагрузку на разных налоговых режимах. Введите доход и расходы для автоматического расчета.
1. Введите ваш годовой доход в рублях
2. Укажите расходы (если есть) — они будут учитываться для режимов "доходы-расходы", но не включайте в них сумму фиксированных взносов ИП
3. Выберите форму бизнеса - ИП с работниками или без или ООО
4. Если выбрали ставку НДС 22%, то укажите расходы с налогом. которые могут приняты к вычеты
5. Калькулятор автоматически рассчитает налоговую нагрузку для всех режимов и покажет самый выгодный вариант
После заполнения вы увидите подробное сравнение режимов УСН и АУСН с расчетом налогов, взносов и итоговой налоговой нагрузки.
Расчет налоговой нагрузки при доходе до 20 млн руб. (без НДС)
Сравнение налоговых режимов для малого и среднего бизнеса без применения НДС
Расчет налоговой нагрузки при доходе от 20 млн руб. или с НДС
Сравнение налоговых режимов с учетом НДС по ставке 0%
Важно! Для ИП с работниками калькулятор учитывает только фиксированные взносы, но взносы на работников тоже могут уменьшать налог (при режиме Доходы. в пределах 50%). А для ООО или для ИП на УСН Доходы минус Расходы они уменьшают налогооблагаемую базу.
Что такое АУСН?
Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН), — это специальный налоговый режим, который введен в порядке эксперимента (Федеральный закон от 25.02.2022 №17-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Автоматизированная упрощенная система налогообложения»). Эксперимент по введению Авто УСН проводится в период с 1 июля 2022 года до 31 декабря 2027 года включительно.
К эксперименту по внедрению АУСН с 2025 года присоединились практически все регионы РФ. Включен ли ваш субъект в эксперимент, можно уточнить на сайте ФНС.
У режима есть свои особенности, убедитесь, что ваша организация соответствует всем, а не только уровню доходов.
Ограничения для АУСН
АвтоУСН могут применять организации и индивидуальные предприниматели, у которых одновременно соблюдаются следующие условия:
- численность работников не более 5 человек;
- годовой доход не более 60 млн руб.;
- остаточная стоимость основных средств не более 150 млн руб.;
- расчетные счета открыты только в уполномоченных кредитных организациях;
- заработная плата работникам выплачивается только в безналичной форме;
- не применяют иные специальные налоговые режимы.
Но это далеко не полный перечень ограничений. Иные условия установлены п. 2 ст. 3 Федерального закона № 17-ФЗ.
Сравнение налоговых режимов поможет выбрать оптимальный вариант с учетом структуры доходов и расходов вашего бизнеса. Рекомендуется пересчитывать нагрузку при значительном изменении оборотов компании в течение года.
Добрый день. Калькулятор по режиму УСН "Доходы" с работниками не уменьшает налог на предполагаемые страховые взносы за работников.
Здравствуйте, а разве входящий НДС при АУСН дох-расх учитывается в составе расходов ?
Добрый вечер, при определении минимального налога по УСН (доходы-расходы) при определении доходов из них исключаются суммы налогов, предъявленные покупателям. В формуле ошибка?