Ошибка 1 — путать прибыль и деньги на счету
Отгрузили товар в отсрочку на месяц-два — в отчёте о прибылях выручка появилась сразу, а денег на счету физически ещё нет. Если планировать расходы исходя из цифры "прибыль", а не из реального остатка на счету, легко потратить деньги, которых по факту ещё не существует. Чем больше доля продаж в отсрочку, тем острее этот разрыв между "заработали" и "получили".
Ошибка 2 — закупать "про запас" без расчёта оборачиваемости
Логика понятная: закупить больше — получить скидку от поставщика, не остаться без товара. Но каждая единица товара на складе — это замороженные деньги, которые нельзя направить на текущие платежи. Чем больше оборот бизнеса, тем острее эта ловушка: рост продаж требует роста закупок, а вместе с ним растёт и объём денег, застрявших в товаре на складе.
Ошибка 3 — не разделять деньги бизнеса и личные траты
Один счёт, с которого платят и за аренду офиса, и за отпуск — и в моменте невозможно понять, сколько денег реально можно потратить, а сколько уже "чужое": отложено на налоги, зарплату, расчёты с поставщиками. Даже без изменения оборотов бизнеса именно эта ошибка может создать острый кассовый разрыв буквально за одну-две недели.
Что делать
Если пересчитать движение денег отдельно от прибыли — за один месяц обычно сразу видно, какая из трёх ошибок съедает кассу в конкретном случае. Часто оказывается, что работают сразу две-три ошибки одновременно, и именно поэтому разрыв кажется необъяснимым: собственник смотрит на прибыль в отчёте, а разгадка лежит в области реального движения денег.
