Рефинансирование кредита для бизнеса: почему меньший платеж не всегда экономия

Ежемесячный платёж стал тяжёлым, и банк предложил заменить действующий кредит новым. Для ИП или ООО это может освободить деньги в ближайшие месяцы. Но бухгалтеру стоит сравнить не два платежа, а все оставшиеся расходы и даты движения денег. Иначе снижение нагрузки сегодня обернётся большей общей выплатой.

Бизнесу может не хватать денег до оплаты крупного заказа, а может быть нужна постоянная экономия на процентах. Это разные задачи. Если цель состоит в снижении платежа в ближайшие три месяца, удлинение срока может помочь даже при увеличении итоговой стоимости. Если цель состоит в экономии, сравнивать нужно сумму будущих платежей, включая расходы на переход.

Зафиксируйте дату, на которую проводите расчёт. Возьмите у действующего банка остаток основного долга на эту дату, график, сумму начисленных процентов и порядок досрочного погашения. Остаток из бухгалтерского учёта полезен для сверки, но расчёт закрытия долга лучше получить у кредитора: на дату фактического погашения цифра может измениться.

Для процентного займа, который не является потребительским, досрочный возврат требует согласия кредитора. Согласие может быть предусмотрено самим договором. Это следует из пункта 2 статьи 810 ГК РФ; правила о займе применяются к кредитному договору с учётом статьи 819 ГК РФ. Поэтому не стоит автоматически переносить на кредит ООО или ИП правила досрочного погашения потребительского кредита.

Найдите в действующем договоре порядок уведомления, дату исполнения, условия согласия банка и связанные платежи. Если кредит обеспечен залогом или поручительством, отдельно уточните, когда прекращается прежнее обеспечение и что нужно оформить для нового. Условия в двух договорах могут отличаться. В расчёте нельзя считать старый долг закрытым, пока нет подтверждённой суммы и понятного порядка погашения.

Первый сценарий: оставить действующий кредит. По каждому месяцу запишите платёж по основному долгу, проценты и предусмотренные договором платежи до конца срока. Второй сценарий: закрыть его новым кредитом. Здесь нужны платежи по новому графику, расходы при оформлении, возможные затраты на новое обеспечение и сумма, которую придётся внести своими деньгами при переходе.

Сравнивайте расходы с сегодняшнего дня, а не общую стоимость старого кредита с даты его выдачи. Уже уплаченные проценты не вернутся и не изменят выбор. Полезно отдельно видеть две строки: сколько бизнес заплатит за ближайшие три или шесть месяцев и сколько заплатит до полного погашения. Эти цифры отвечают на разные вопросы.

Условный пример без привязки к банковскому предложению. По старому графику за оставшийся срок нужно выплатить 1,2 млн рублей. Новый график даёт 1,15 млн рублей, но оформление и переход потребуют ещё 80 тыс. рублей. Экономии нет: суммарные будущие расходы составят 1,23 млн рублей. При этом первые ежемесячные платежи могут стать меньше. Значит, решение может облегчить денежный календарь, но его нельзя называть способом сэкономить 50 тыс. рублей.

Новый банк может перечислить деньги старому кредитору не в тот день, на который рассчитан остаток. До закрытия первого долга продолжают действовать его условия. Попросите оба банка подтвердить последовательность действий и даты. Бухгалтеру важно понимать, где на несколько дней может возникнуть потребность в собственных деньгах, а где возможно пересечение обязательств.

Проверьте и график нового кредита. Если снижение платежа достигается только за счёт более длинного срока, посчитайте, насколько увеличивается период обязательств. Если ставка переменная, расчёт по одной сегодняшней цифре не описывает весь срок. В таком случае сравните несколько допустимых по договору сценариев, не выдавая их за прогноз ставки.

На одной странице достаточно показать остаток долга и дату расчёта, платежи по двум вариантам на ближайшие месяцы, полные будущие расходы, затраты на переход и условия досрочного погашения. Отдельно отметьте, какие суммы уже подтверждены банком, а какие пока взяты из проекта договора. Руководитель увидит, покупает ли компания снижение текущего платежа ценой большей общей выплаты.

Рефинансирование кредита для бизнеса не оценивается по одной ставке или одному платежу. Решение становится понятным после сверки старого договора, проекта нового договора и календаря денег компании. Если хотя бы один из этих документов ещё не получен, итоговую экономию считать рано.