Топ вопросов за сутки в «Клерк.Консультациях»: кассовый чек агента, 6-НДФЛ и учет расходов при смене режима

«Клерк» открыл безлимитные консультации для всех (раньше они были доступны только подписчикам «Клерк.Премиум»). В режиме 24/7 эксперты «Клерка» отвечают на любые профессиональные вопросы. Даже отраслевые.
322 41
Топ вопросов за сутки в «Клерк.Консультациях»: кассовый чек агента, 6-НДФЛ и учет расходов при смене режима

«Клерк» открыл безлимитные консультации для всех (раньше они были доступны только подписчикам «Клерк.Премиум»). В режиме 24/7 эксперты «Клерка» отвечают на любые профессиональные вопросы. Даже отраслевые.

Месяц неограниченных консультаций по минимальной цене — 4000 руб.

Для ответов на вопросы в «Консультациях» мы собрали пул уважаемых специалистов. Они отвечают и по налогам, бухучету, праву и про налоговые схемы расскажут, и про то, как настроить 1С. Прекрасно разбираются в отраслевом учете — особенно в строительстве, торговле, некоммерческих организациях, производстве.

Вот примеры консультаций за последние сутки.

Вопрос:

Какой именно алгоритм списания топлива по топливным картам? По каким документам он производится.

Ответ эксперта:

Количество списываемого топлива определяют на основе данных:

1. Путевых листов, если ваша организация занимается перевозками пассажиров и багажа, грузов. В этом случае ваши путевые листы должны содержать...;

2. Путевых листов, маршрутных листов, справок или отчетов о перемещениях автомобиля и пройденном им пути...

Бухгалтерский учет...

Читать далее >>>

Вопрос:

Наша организация находится на УСН «доходы минус расходы». Вид деятельность — агентские услуги по продаже изделий ПВХ по индивидуальным заказам населению через сайт по предоплате. Мы зарегистрировали онлайн-кассу. Продавать будет от своего имени, за счет Принципала (Производителя изделий), деньги от физ. лиц получать на наш расчетный счет. Сумму вознаграждения (свой %) мы будем удерживать при перечислении ден. средств Принципалу, удерживать расходы на услуги по доставке и монтажу изделий сторонними организациями. Эти суммы нам также будет компенсировать Принципал. Принципал на ОСН.

Как сделать настройки в кассовом аппарате, чтобы выдавать правильный чек покупателю? Кто должен пробивать закрывающий кассовый чек? Кто и как должен выставлять счета-фактуры на аванс и на отгрузку?

Ответ эксперта:

Есть ряд разъясняющих писем, например, письмо ФНС от 12.02.2018 № ЕД-4-20/2633. Процитирую:

«В случае реализации товаров (работ, услуг) сторонних организаций в структуре кассового чека необходимо указать реквизиты „признак агента“, „данные поставщика“, а также „ИНН поставщика“ к соответствующей товарной позиции. Обращается внимание, что в случае отсутствия в структуре кассового чека указанных реквизитов к соответствующей товарной позиции вся сумма расчета будет расцениваться как выручка организации-агента.»

  1. Признак агента — в Приказе есть два реквизита, показывающих, что чек сформирован агентом:
  • Признак агента по предмету расчета (тег 1222) — наличие этого реквизита в чеке говорит о том, что именно эта услуга или товар продается как агентом.
  • Признак агента (тег 1057) — применяется...

Читать далее >>>

Вопрос:

Обязательно ли прошивать локальные нормативные акты? И как ведется лист ознакомления, он прошивается?

Ответ эксперта:

Знаете, никаких правил по этому поводу не существует. Каждая организация сама решает, как это делать. Но обычно прошивают, чтобы...

Читать далее >>>

Вопрос:

Помогите заполнить 1 раздел 6-НДФЛ.

За октябрь:

  • з/п выдали 29.10;
  • НДФЛ перечислили 29.10;
  • с 01.11 — работали.

Как это отразить в 1 разделе?

Декабрь:

  • отпускные
  • з/п выдали 30.12;
  • НДФЛ оплатили 10.01;
  • с 08.01 работали.

Дата выплаты з/п — 01 число месяца.

Ответ эксперта:

В расчете указывается срок перечисления налога, а не дата его реальной уплаты. По октябрю срок перечисления налога 01.11, его в разделе 1 и указываете.

По декабрю похоже. Удержанный НДФЛ попадет...

Читать далее >>>

Вопрос:

В НКО вместо амортизации начисляется износ на забалансовом счете. В связи с этим вопрос по исчислению среднегодовой стоимости при заполнении декларации по налогу на имущество: нужно ежемесячно минусовать сумму износа, как вычитают амортизацию, или в течение года стоимость имущества не меняется?

Ответ эксперта:

Стоимость износа вычитается из первоначальной стоимости для расчета среднегодовой стоимости имущества. И на всякий случай напоминаю, что с начала применения ФСБУ 6/2020, НКО начисляю...

Читать далее >>>

Вопрос:

Запросила сверку с налоговой, по полученному акту сверки начислены пени. Их в какой момент оплачивать, можно сразу или подождать требование?

Ответ эксперта:

Ждать требования не надо, если вы знаете, что недоимка действительно есть. Если не знаете, что это за недоимка, то надо...

Читать далее >>>

Вопрос:

Организация приобрела мебель для офиса (шкаф деревянный) стоимостью больше 100 тыс. руб. В какую амортизационную группу включить данную мебель в целях налогообложения?

Ответ эксперта:

В настоящее время офисная мебель в Классификацию основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденную постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 № 1, не включена. Таким образом, срок ее полезного использования...

Читать далее >>>

Вопрос:

15.09.2021 года был принят сотрудник на должность юриста. В течение 6 месяцев мы должны были провести спецоценку условий труда. В связи с трудным финансовым положением на предприятии нет возможности данные услуги оплатить. Будет ли решением данной проблемы, если сотрудника сейчас уволить, а через месяц принять обратно (сотрудник согласен)?

Ответ эксперта:

Так делать ни в коем случае нельзя, т. к. охрана труда на предприятиях достаточно гибкая штука, даже СОУТ. Там допускается процент новых, когда...

Читать далее >>>

Вопрос:

ООО до конца 2021 года применяло систему налогообложения УСН с доходов 6%. С 01.01.22 года ООО добровольно перешло на ОСНО.

Имеет ли право ООО принять в расходы переходного периода неоплаченные затраты на:

  • услуги аренды;
  • расходы на продукты и материалы, использованные в производстве в декабре 2021, но не оплаченные на 01.01.22;
  • другие услуги контрагентов, которые не были оплачены и по ним имеется кредиторская задолженность на 01.01.22?

Ответ эксперта:

По общему правилу расходы, не учтенные во время применения УСН, учитываются в месяце перехода на ОСНО. Это касается и аренды, и услуг, которые были оказаны до перехода на ОСНО. По материалам ситуация следующая...

Читать далее >>>

Вопрос:

Организация планирует предоставлять услуги иностранным гражданам (нерезидентам РФ) по получению ВНЖ за границей (не на территории РФ) по договору оферте через интернет. В свою очередь физические лица нерезиденты (иностранцы) будут перечислять денежные средства через интернет эквайринг (естественно с применением кассы). Существуют ли какие либо требования/ограничения со стороны валютного законодательства при оказании подобных услуг.

Ответ эксперта:

Это валютные операции и валютный контроль банка. Если контракт менее 200 тыс. рублей, то...

Читать далее >>>

Скачать счет

Начать дискуссию

Быть бухгалтером хочу, пусть меня научат... или нет. Можно ли стать бухгалтером самому с нуля и что для этого надо знать

Меня на этот пост вдохновил вопрос пользователя в телеграм-канале. Она попросила помощи в заполнении упрощенной отчетности и уточнила — справится ли она сама, если она не бухгалтер? И, правда, а можно ли вести учет и при этом не иметь образования бухгалтера и всему научиться самому.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
99

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Мошенничество

Сотрудник банка отдохнул за границей и обогатился за счет клиентки на 29 млн рублей

Сотрудники управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Ростовской области выявили факт многомиллионного мошенничества в особо крупном размере сотрудником банковской организации.

ВЭД

Три главных изменения 2024 года для бухгалтера ВЭД

Продавцы из ЕАЭС начнут платить налоги в российскую казну, бизнес освободят от отчетности по мелким сделкам с зарубежными партнерами, а цифровые активы становятся обычным способом расчета.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Лучшие спикеры, новый каждый день

Обязательную маркировку ювелирных изделий перенесут на 2025 год

Чтобы снизить нагрузку с Пробирной палаты, которая будет ставить клеймо на украшения, Минфин перенесет срок обязательной маркировки на 1 сентября 2025 года.

С 1 мая запустят эксперимент по маркировке моторных масел

Для борьбы с контрафактом на рынке Минпромторгу предложили включить в эксперимент по маркировке не только моторные масла для автомобилей, но и свечи зажигания, детали подвески и рулевого управления.

Календарь вебинаров для бухгалтера в апреле 2024. Акцент на проверки

Вебинар — простой способ разобраться в любом важном для бухгалтера вопросе. «Клерк» приглашает на вебинары экспертов-практиков, которые понятно и с примерами разберут любую тему. Вы можете задавать спикеру вопросы и он ответит на них в прямом эфире.

Иллюстрация: freepik/freepik
Опытом делятся эксперты-практики, без воды
Экспорт

Минпромторг сократит список экспортеров, которые могут получать транспортные субсидии

Изменения затронут только тех, кто занимается экспортом товаров из высокомаржинальных групп.

С 01 апреля 2024 года порог беспошлинного ввоза товаров, возможно, вернется к уровню €200 евро

Но подготовка новых документов не началась.

УК РФ

Опасное производство 2 года работало без лицензии и получило доход 26 млн рублей

В Ставропольском крае перед судом предстанет обвиняемый в незаконном предпринимательстве с извлечением дохода на сумму более 26 млн рублей.

Обеспечительные меры при ВНП, предварительные обеспечительные меры + защитный лайфхак

Всегда ли налоговики могут наложить обеспечительные меры (арест) на имущество по результатам проверки?

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру
7
109

Кто имеет право работать неполный день

Если у сотрудников есть основания для неполной занятости, работодатель должен установить удобный для работника график и снизить нагрузку.

Календарь вебинаров для бухгалтера в апреле 2024. Платные и бесплатные

Собрали для вас анонсы вебинаров на апрель 2024 года.

Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Каким числом выставлять счет-фактуру на аванс: бухгалтеры разбираются с формулировками в НК. «Ночной бухгалтер» № 1652

В телеграм-канале «Клерка» бухгалтеры спорили о том, какую дату указать в счет-фактуре на аванс — день получения аванса или любую из последующих пяти дней, которые даны на выставление документа. Истину нашли (вроде).

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
193
IT-компании

Яндекс запустил линейку нейросетей YandexGPT третьего поколения

Искусственный интеллект нового поколения лучше работает со сложными задачами. Бизнес может самостоятельно дообучить нейростеть.

47
Бесплатно с Архив документов

Сколько лет все-таки хранить кадровые документы? Мини-курс

Разбираемся в мини-курсе, какие типы хранения кадровых документов выделяют и какова продолжительность хранения кадровых документов.

Сколько лет все-таки хранить кадровые документы? Мини-курс
НДФЛ

В 2024 году ФНС разошлет уведомления на НДФЛ с процентов по вкладам за 2023 год

В 2024 году вкладчикам впервые необходимо будет уплатить НДФЛ с процентов от банковских вкладов за 2023 год.

Перерасчет имущественных налогов будут делать по-новому

Физлица будут направлять в ИФНС заявления на перерасчет налога на имущество, земельного и транспортного, к которому можно приложить документы, а можно и не прикладывать. Налоговики будут рассматривать это заявление 30 дней.

Как разработать эффективную программу обучения для новых сотрудников

Обучение персонала — сложный и многогранный процесс. Если проводить его правильно, он может стать ключевым инструментом для усиления корпоративной культуры, увеличения продуктивности и стимулирования мотивации сотрудников.

Иллюстрация: создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина/Клерк.ру
5
54
УК РФ

Поиск бывшего гендира может вылиться в вымогательство

Сотрудники главного управления уголовного розыска МВД совместно с коллегами из Красноярского края задержали подозреваемых в серии вымогательств у бизнесменов.

Интересные материалы

Обзоры новостей

⚡️Итоги дня: Ozon изменил расчет сбора, Дурова призвали внимательнее следить за Telegram, Камчатку трясет

Подготовили обзор главных событий дня. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.