Осенью 2025 года задолженности по кредитам были почти у 714 тысяч юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ИП). Из них 24% допустили просрочку платежей. Это рекордный показатель за последние два с половиной года. Как так вышло, что предприниматели оказались в тяжёлом финансовом положении? Можно ли заранее заметить признаки кризиса в бизнесе и предотвратить катастрофу?
Эксперты называют финансовую грамотность одной из главных причин, почему люди закрывают бизнес на ранних стадиях. В этой статье разберёмся, какие долги бывают у ИП, как ИП вовремя взять бизнес под контроль и не допустить финансовых проблем. А ещё расскажем, как законно избавиться от долгов на ИП.
Какие могут быть долги у ИП
Индивидуальный предприниматель работает либо с контрагентами или самостоятельно, либо с наёмными сотрудниками. Перед ними у ИП могут накопиться долги. Кроме того, задолженности нередко возникают перед кредиторами и бюджетом.
1. Перед штатными работниками
ИП должен оплачивать работу сотрудников в штате не реже, чем каждые полмесяца. Если не выдать заработную плату вовремя, предпринимателю придётся выплачивать неустойку. Она составляет 1/150 ключевой ставки Центробанка РФ, умноженную на каждый день просрочки.
Если работодатель прекращает деятельность и отказывается от статуса ИП, он обязан уволить всех работников и выплатить им зарплату (в соответствии со статьей 140 Трудового кодекса РФ). Сотрудники вправе подать на бывшего работодателя в суд, если он им так и не выплатил необходимую сумму.
2. Перед контрагентами
Контрагентом считается любая сторона, которая заключает договор с другим лицом или фирмой. Это может быть внештатный дизайнер, с которым пиар-агентство работает по договору ГПХ, или арендодатель, сдающий квартиру.
Если контрагент, сотрудничающий с предпринимателем, выполняет необходимую работу, но ему так и не выплачивают деньги, появляется долг. Задолженность никуда не девается, если ИП прекращает деятельность. Контрагент имеет право обратиться в суд за взысканием долга.
Кроме того, договором могут быть предусмотрены штрафные санкции за просроченную выплату. А если они не прописаны, за каждый день опоздания начисляется неустойка по ключевой ставке Центрального банка РФ.
3. Перед банками
Кредиторская задолженность также продолжает числиться за человеком, даже если он отказался от статуса ИП. Это может быть задолженность по банковским кредитам, микрозаймам, невыплаченные лизинговые платежи за оборудование, транспорт и другое имущество.
Как показывает практика, в случае просрочки банки нередко подают исковое заявление в суд, требуют досрочного погашения долга или продают задолженность коллекторам. Читайте эту статью, чтобы узнать, какие ещё меры применяют кредиторы к должникам.
4. Перед бюджетом
Речь о налоговых долгах на ИП. Тип налогов, которые должен выплачивать предприниматель, зависит от налогового статуса ИП. В России есть шесть режимов налогообложения для индивидуальных предпринимателей. Например, при общей системе нужно оплачивать два налога: НДФЛ и НДС. А при упрощённом режиме — только налог при УСН («доходы» или «доходы минус расходы») и иногда НДС.
Федеральная налоговая служба может подать на ИП или бывшего ИП в суд, если тот не выплачивает налоги. На долги перед бюджетом также начисляются неустойки за просрочку.
5. По страховым взносам и взносам на травматизм
В налоговую ИП также должен платить взносы за себя и сотрудников. В первом случае он вносит платежи на пенсионное и медицинское страхование, а во втором — взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование.
За штатных сотрудников предприниматель обязан платить в Социальный фонд России. Туда он делает взносы на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, то есть взносы на травматизм.
Как ИП вовремя распознать финансовый кризис
Бизнес создаётся для генерирования денежных средств, поэтому неудивительно, что его могут настигнуть финансовые катастрофы. Особенно в нестабильных экономических условиях.
Как считают эксперты, кризисная ситуация может привести либо к процветанию и развитию бизнеса, либо к его разрушению и потере позиций на рынке. О том, как распознать приближение финансовых проблем и из-за чего они возникают, сейчас как раз и расскажем.
Запишитесь на бесплатную консультацию по банкротству
Почему возникает финансовый кризис на ИП?
Из-за внешних факторов. На прибыльность бизнеса влияет экономическое состояние страны, производства, инфляция. Также важно учитывать рост цен на ресурсы, изменение спроса на товары и услуги, усиление конкуренции.
Из-за внутренних факторов. Это факторы, которые зависят от самого предпринимателя и работы его команды. Например, неэффективная финансовая стратегия, привлечение заёмных средств под высокий процент, ошибки в менеджменте или слабый контроль бюджета. Всё это вкупе может стать причиной финансовой катастрофы и привести к долгам на ИП.
Интересно, что внутренние факторы неизбежно усиливают действие внешних. Компания с высокими издержками и управленческими проблемами пострадает от внешних кризисных обстоятельств больше, чем та компания, у которой внутренние процессы работают стабильно и эффективно.
На что обратить внимание, чтобы бизнес смог пережить любой кризис?
Есть ли кассовый разрыв. Это когда доходов не хватает, чтобы покрыть текущие обязательные траты. По этой причине предприниматели могут брать кредиты в банке, а потом не успевать вовремя их возвращать.
Что можно сделать? Составить платёжный календарь, где будут указаны все постоянные расходы и даты внесения средств. К примеру, аренда помещения, зарплата сотрудников, оплата сервисов. Также учтите другие важные расходы: от закупки товаров до оплаты услуг подрядчиков.
Так вы сможете примерно сопоставить расходы с прогнозируемыми доходами и, если что, пересмотреть траты, а также перераспределить бюджет.
Если доход компании зависит от нескольких конкретных клиентов. Может быть так, что к вам ежемесячно обращаются одни и те же люди и что вы в какой-то момент уже начинаете рассчитывать на них. Увы, клиенты в любой момент могут пропасть, а бизнес — «встать».
Что можно сделать? Просчитать долю каждого клиента в месячной выручке. После этого обязательно прописать для себя график клиентских выплат, соотнести данные с платёжным календарём. Если чьи-то выплаты занимают больше 40% дохода — это может привести к финансовым трудностям.
Сейчас эксперты советуют не рисковать и не вкладываться финансово в каждую сделку. Нужно постоянно анализировать и оптимизировать внутренние процессы. Особенно это касается малого и среднего бизнеса, который на фоне всех внешних факторов и изменений в налогообложении стал осторожнее в расходах.
Если кассовые разрывы закрываются личными средствами или краткосрочными займами. Это ещё один «звоночек» о проблемах с управлением денежными потоками.
Что можно сделать? Посчитать, сколько раз за последние три-шесть месяцев вы вносили личные деньги, чтобы покрыть задолженности или «разрывы». Бизнес должен существовать за счёт своей эффективности.
Ещё несколько признаков финансовой катастрофы:
если есть рост задолженности по налогам и страховым взносам;
если приходится обращаться за кредитом без рабочего плана по возврату долга;
если бизнес работает в убыток или без прибыли;
если у руководителя и сотрудников нет представления о реальной себестоимости их продуктов и услуг;
если есть текучка персонала, постоянные конфликты в коллективе на фоне кризиса;
если откладываются важные решения и действия;
если задолженность по кредитам и займам превышает 500 000 рублей, а погасить её не получается больше трёх месяцев. В этом случае ИП обязан обратиться в суд за банкротством.
Запишитесь на бесплатную консультацию по банкротству
Как уже рассказывали до этого, отказаться от статуса индивидуального предпринимателя, не погасив долги, можно. Однако разобраться с ними всё равно придётся. Есть только два способа это сделать:
выплатить задолженности (самостоятельно, через рефинансирование, реструктуризацию долга или мировое соглашение с банком);
списать их в процедуре банкротства физических лиц.
О том, как закрыть ИП с долгами, рассказали в этом тексте.
Важно!
Банкротство — это законный способ списать долги по кредитам, налогам, жилищно-коммунальным платежам и другим займам. Однако, если задолженность напрямую связана с личностью должника, списать её не получится. Это ограничение касается и ИП: рассчитаться с сотрудниками придётся самостоятельно.
При этом должника-банкрота освободят от долговых обязательств перед кредиторами.
Если понимаете, что долги на ИП вышли из-под контроля, не бойтесь обратиться за банкротством. Юристы компании «Кулешина и партнёры» вам в этом помогут.
За последние 10 лет завершили более 2 300 дел с успешным списанием долгов. Детально проанализируем и разберём вашу ситуацию, разработаем стратегию защиты ваших интересов и имущества и будем рядом на каждом этапе банкротства. Единственная ваша задача — доверить дело нам.
Запишитесь на бесплатную консультацию по банкротству
Банкротство влечет негативные последствия, в том числе ограничения на получение кредита и повторное банкротство в течение пяти лет. Предварительно обратитесь к своему кредитору и в МФЦ.
Реклама: ООО «Кулешина и Партнеры», ИНН 2623031498, erid: 2W5zFJkWu4m
