Бесплатная проверка контрагентов по ИНН: полный чек-лист проверки компании в 2026 году

Проблемный контрагент может не только нарушить свои обязательства, но и стать причиной неприятностей в вашей компании. Бесплатная проверка контрагентов помогает снизить риск налоговых доначислений, штрафов и финансовых потерь из-за неблагонадежного бизнес-партнера. В статье подробно разберем, как сделать проверку компании по ИНН, на что обратить внимание, какие сервисы проверки контрагентов позволяют сделать это быстро и бесплатно. 

Проверка юридического лица перед началом сотрудничества — это не формальность, а базовая составляющая безопасности бизнеса. Если контрагент окажется фирмой-однодневкой, банкротом или участником судебных споров, последствия могут затронуть и вашу компанию. Это могут быть налоговые доначисления и штрафы, сложности при кредитовании и участии в закупках, привлечение директора к личной ответственности и многое другое. 

Глубина проверки зависит от масштаба сделки. Поставщика мебели в офис вы не будете проверять так же, как и строительного генподрядчика. На практике перед подписанием договора благонадежность контрагента чаще всего проверяют по следующим ключевым параметрам:

Проверкой контрагента называют процесс сбора и анализа сведений о компании или индивидуальном предпринимателе перед заключением договора. Это необходимо, чтобы оценить благонадежность контрагента —  его финансовое и юридическое состояние, а также способность исполнить обязательства по сделке. 

Особое значение проверка контрагентов приобрела после того, как налоговые органы начали уделять повышенное внимание принципу «должной осмотрительности». И хотя такого термина нет в российском законодательстве, его сформировала судебная практика и теперь он активно используется в налоговых спорах с ФНС. 

Например, налоговая может решить, что ваша компания получила необоснованную налоговую выгоду, если контрагент окажется фирмой-однодневкой (нет реальных активов и персонала, не сдается отчетность), но вы при этом учли расходы по сделке для уменьшения налога или заявили вычет по НДС. Налоговая будет настаивать, что компания обязана была проверить контрагента — проявить должную осмотрительность. Если ФНС докажет свою правоту, расходы по сделке исключат, а вам придется доплатить налог плюс пени.

Фактически проверка контрагента для налоговой стала одним из способов подтвердить, что организация тщательно выбирала партнера. Результаты такой проверки могут стать аргументом в судебных спорах. Если вы докажете, что предприняли разумные шаги для оценки благонадежности контрагента, это поможет защититься от претензий, даже если партнер по договору в итоге оказался проблемным. 

Важность проверки контрагента для налоговой хорошо отражена в статье 54.1 НК РФ. Там прописаны критерии, по которым налоговая выгода признается необоснованной. Поэтому сегодня проверка юридического лица перед сделкой считается стандартной практикой для бизнеса — это защищает и от недобросовестных контрагентов, и от потенциальных претензий со стороны налоговых органов. 

Обратите внимание! Верховный суд подчеркнул, что формального сбора документов мало — важно анализировать их содержание.

Отказ от проверки контрагента может обернуться убытками, которые в десятки раз превысят время и усилия, затраченные на проверку контрагента онлайн. Основные риски:

• Налоговые доначисления и проблемы с ФНС

Если налоговая докажет, что контрагент не вел реальную деятельность или вы привлекли его для получения необоснованной налоговой выгоды, вас ждут налоговые доначисления, пени и штрафы. Часто споры возникают вокруг вычетов по НДС. В результате бизнесу приходится в суде доказывать, что сделка реальная и при выборе контрагента была проявлена должная осмотрительность. 

• Отказ в признании расходов

Даже если товары были поставлены или услуги оказаны, налоговая может оспорить расходы по сделке. Например, не признать расходы на консультационные услуги, если выяснит, что у контрагента нет профильных специалистов, а у его офиса массовый адрес. В этом случае вам придется подтверждать экономическую обоснованность затрат и проявленную должную осмотрительность.

• Мошенничество и фирмы-однодневки

Помимо неприятностей с налоговыми органами, проверка контрагента по ИНН помогает защититься от фирм-однодневок. Если поставщик просит 100% предоплату, зарегистрирован месяц назад и предлагает цену на 30% ниже рынка, это уже повод проверить его особенно внимательно. 

• Банкротство партнера по договору

Даже если контрагент не является мошенником, сотрудничество с компанией, находящейся на грани банкротства, может привести к серьезным убыткам из-за невыполнения обязательств, а в процедуре банкротства ваши требования могут оказаться в третьей очереди. 

• Судебные споры

Многочисленные арбитражные дела не всегда означают, что компания ненадежна. Однако анализ судебных споров поможет понять, насколько часто и в каком объеме контрагент нарушает обязательства. 

• Субсидиарная ответственность

В отдельных случаях, если будет доказано, что выбор контрагента был явно недобросовестным и привел к невозможности погасить долги компании, директора или учредителей вашей компании могут привлечь к субсидиарной ответственности (ст. 61.11 Закона о банкротстве). 

Провести базовую проверку компании по ИНН можно за пару минут — все основные сведения вы получите на одном сайте сервиса МОБИЗ.

Шаг 1. Зарегистрируйтесь в сервисе

Шаг 2. Откройте раздел «Контрагенты»

Шаг 3. Введите ИНН или название организации

Шаг 4. Изучите сведения о компании

Сервис сформирует карточку контрагента, в которой будет основная информация для анализа:

• регистрационные данные;

• ИНН и ОГРН;

• статус компании;

• руководители;

• учредители;

• виды деятельности;

• сведения из ЕГРЮЛ.

Если у контрагента есть проблемы, сервис покажет эту информацию. Помимо базовой бесплатной проверки контрагента по ИНН, в МОБИЗе можно подписаться на расширенный мониторинг контрагентов. Вы оперативно узнаете об изменениях в юридическом статусе, новых судебных делах и исполнительных производствах. Сервис автоматизирует сбор данных из более 80 государственных реестров.

Современные сервисы проверки контрагентов позволяют получить большинство данных онлайн и бесплатно. Главное знать, на какую информацию обратить внимание и почему это важно для безопасности бизнеса.

Прежде всего убедитесь, что организация действительно существует и зарегистрирована в установленном порядке. В выписке из ЕГРЮЛ/ЕГРИП проверьте:

• ИНН;

• ОГРН или ОГРНИП;

• статус в ЕГРЮЛ/ЕГРИП (нет ли записей о ликвидации, реорганизации или предстоящем исключении из реестра);  

• дату регистрации (если компанию или ИП внесли в ЕГРЮЛ/ЕГРИП буквально накануне сделки — повод присмотреться к остальным параметрам контрагента);

• основной вид деятельности (в реестрах фиксируется через код ОКВЭД — сверьте его с тем, чем контрагент занимается по вашей сделке, несоответствие ОКВЭД реальной деятельности — основание для претензий по экономической обоснованности расходов (п. 1 ст. 252 НК РФ).

Где посмотреть:

• сервис «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде»,

• «Прозрачный бизнес» ФНС,

• бесплатная проверка контрагента онлайн в сервисе МОБИЗ.

В выписке из ЕГРЮЛ/ЕГРИП особое внимание обратите на массовый адрес. Когда по одному адресу зарегистрированы несколько компаний, это не считается нарушением закона, но относится к признакам фирмы-однодневки и в совокупности с другими факторами (свежая регистрация, нулевой баланс, массовый директор) может привлечь внимание налоговой. Банки тоже обращают внимание на такие адреса — риск банковской проверки или блокировки счета по 115-ФЗ при переводе денег контрагенту с массовым адресом. Также проверьте наличие отметок о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ.

Где посмотреть: 

• «Прозрачный бизнес» (вкладка «Адреса ЮЛ») — покажет количество компаний по адресу и наличие отметок о недостоверности,

• сервис МОБИЗ — для проверки компании по ИНН.

Обратите внимание на тревожные маркеры, которые потребуют более детального изучения контрагента:

• не является ли руководитель дисквалифицированным лицом (подписание договора с таким человеком повышает риск внимания со стороны ФНС — вдруг вы получили необоснованную налоговую выгоду);

• не относится ли он к категории массовый директор (если человек числится директором сразу в нескольких организациях, ФНС может посчитать это признаком номинальности);

• как часто менялся директор компании (часто — это более 2 раз за год, что может указывать на попытки скрыть реального бенефициара или подготовку к ликвидации); 

• есть ли признаки аффилированности (в госзакупках 44‑ФЗ и корпоративных закупках 223‑ФЗ аффилированность может стать основанием для отклонения заявки).

Где посмотреть: 

• «Реестр дисквалифицированных лиц» ФНС, 

• «Прозрачный бизнес» — позволяет выявить связи между лицами и организациями, 

• «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде» выписка содержит данные об учредителях, директорах, долях в уставном капитале,

• сервис МОБИЗ.

Если деятельность контрагента подлежит лицензированию, обязательно проведите проверку лицензий. Но даже если лицензия есть в реестре, запросите у контрагента копию документа для проверки срока действия, так как реестры не всегда обновляются в реальном времени.

Где посмотреть:

• Выписка из ЕГРЮЛ на сайте ФНС (если у компании есть лицензии, они будут в разделе «Сведения о лицензиях»),

• Портал Госуслуги (услуга «Получение выписок из реестров лицензий»),  

• Федресурс (однако размещение информации тут добровольное для компаний), 

• реестры профильных ведомств (Росздравнадзор, Рособрнадзор и пр.). 

Наличие судебных споров само по себе не говорит о ненадежности контрагента. Однако большое количество исков за последний год и высокий процент проигранных дел должны насторожить. При анализе судебных дел контрагента обратите внимание:

• насколько часто организация участвует в судебных процессах;

• выступает ли она чаще истцом или ответчиком;

• связаны ли споры с неисполнением договоров;

• имеются ли крупные взыскания.

Где посмотреть:

• Картотека арбитражных дел.

Даже после вынесения судебного решения компания может уклоняться от исполнения обязательств, поэтому важно проверить наличие действующих исполнительных производств. Если у организации имеются значительные задолженности, это может свидетельствовать о финансовых проблемах или безответственном отношении к платежным обязательствам.

Где посмотреть:

• Банк данных ФССП.

Проверка банкротства нужна в том числе и для избежания проблем с ФНС. Налоговые органы при проверках смотрят, проявил ли налогоплательщик должную осмотрительность при выборе партнера. Если вы заключили договор с контрагентом, который к этому моменту уже находился в процедуре банкротства, а позже у вас возникли споры (например, по расходам или вычетам НДС), ФНС может заподозрить, что сделка носила фиктивный характер или была направлена на получение необоснованной налоговой выгоды. Вам придётся доказывать, что на момент заключения договора вы не могли знать о банкротстве контрагента.  

Где посмотреть:

• Федресурс.

Если сумма сделки значительна, нужно проанализировать бухгалтерскую отчетность и финансовую отчетность контрагента. Это поможет оценить благонадежность контрагента и понять, сможет ли он исполнить обязательства по договору. Тревожные признаки:

• отрицательная динамика выручки за последние 2–3 года;

• убытки 2–3 года подряд;

• низкая ликвидность (оборотные активы меньше краткосрочных обязательств);

• высокая долговая нагрузка по сравнению с собственным капиталом.

Где посмотреть:

ГИР БО (государственный информационный ресурс бухгалтерской отчетности) на сайте ФНС. 

Перед подписанием договора убедитесь, что выполнены следующие действия:

Необоснованное доверие и формальный подход к проверке сведений о потенциальном партнере по договору могут привести к финансовым потерям и налоговым претензиям. Рассмотрим наиболее частые ошибки предпринимателей:

• Проверяют только выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП

Выписка содержит важную информацию, но не показывает долги, судебные споры и финансовое положение компании.

• Игнорируют признаки компании-однодневки

Один-два маркера (например, массовый адрес и свежая дата регистрации)  еще не говорят о недобросовестности контрагента, но должны стать поводом для более глубокого анализа других параметров.

• Не проверяют руководителя

Юридический статус директора также важен, как и состояние компании.

• Не анализируют судебную историю

  Иногда именно судебные споры позволяют заранее выявить проблемы с исполнением обязательств.

• Не смотрят исполнительные производства

  Крупные долги могут говорить о финансовых трудностях контрагента.

• Забывают проверить наличие или срок действия лицензии

  Отсутствие лицензии может привести к признанию сделки недействительной или отказу в вычетах по НДС

• Не изучают отчетность

Финансовые показатели помогают понять реальное состояние бизнеса.

• Не сохраняют результаты проверки

  При споре с налоговой инспекцией такие документы могут подтвердить проявленную осмотрительность.

• Доверяют только рекомендациям знакомых

  Даже хорошая репутация не отменяет необходимость самостоятельной проверки благонадежности контрагента.

  Бесплатно проверьте контрагента через Мобиз

  Если вы регулярно работаете с юридическими лицами, имеет смысл использовать сервис, который автоматически отслеживает изменения по контрагентам и собирает сведения из государственных реестров в одном месте.

  Проверить бесплатно

  

Можно ли проверить ИП или ООО по ИНН бесплатно?

Да. Для этого можно использовать сервисы ФНС («Прозрачный бизнес», выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП), сервис автоматизированной проверки МОБИЗ или другие открытые реестры

Что такое «массовый адрес»?

Это адрес, по которому зарегистрировано несколько юридических лиц. До конца 2024 года ориентиром было 5 и более организаций, но приказ ФНС от 10.12.2024 № ЕД-7-14/1119@ отменил этот критерий. Сейчас территориальные управления ФНС (УФНС) самостоятельно устанавливают порог для своего региона — где‑то это 2–5 компаний, где‑то 10 и более.

Является ли массовый адрес признаком мошенничества?

Нет, но считается фактором риска и требует дополнительной проверки.

Что такое «массовый директор»?

Это человек, который по документам значится директором 5 и более организаций одновременно

Какие документы помогут подтвердить должную осмотрительность в спорах с налоговой?

Актуальные на момент сделки выписки из реестров, скриншоты поиска информации о компании, копии лицензий, служебная записка с обоснованием выбора контрагента, деловая переписка по сделке.

Как часто нужно перепроверять контрагента, если мы работаем с ним постоянно?

Перед каждой крупной сделкой и минимум раз в год — для мониторинга изменений (смена директора, долги, суды, банкротство).

Чем отличается проверка через «Прозрачный бизнес» от проверки через МОБИЗ?

«Прозрачный бизнес» — официальный сервис ФНС с базовыми данными. МОБИЗ может объединять данные из нескольких источников и давать расширенную аналитику, автоматизировано мониторит изменения в госреестрах.

Проверка контрагента — не формальность, а необходимая мера для обеспечения безопасности бизнеса. Анализ потенциального партнера снизит вероятность попадания на фирму-однодневку, уменьшит риск финансовых потерь и споров с налоговой. Однако важен не только сбор информации, но и анализ. Сохраняйте результаты проверок на случай судебных разбирательств, чтобы подтвердить выполнение принципа должной осмотрительности. Сервис проверки контрагентов МОБИЗ поможет автоматизировать сбор данных, чтобы вовремя заметить тревожные сигналы.

Реклама: АО «АЙТЕКСИЯ», ИНН 2310238590, erid: 2W5zFGdJryf