Останетесь без вычета по НДС и попадете на проверки, если не соберете этот пакет документов

Сейчас налогоплательщик должен быть агентом вроде Джеймса Бонда. Потому что нужно не просто вести свою деятельность, а еще тщательно собирать информацию о каждом своем контрагенте. Буквально — создавать досье, пакет документов, подтверждающий благонадежность заказчика или поставщика. И тут не обойдешься выпиской из ЕГРЮЛ и копией устава. Налоговики просят намного больше.
2,8 тыс. 385
Останетесь без вычета по НДС и попадете на проверки, если не соберете этот пакет документов

Сейчас налогоплательщик должен быть агентом вроде Джеймса Бонда. Потому что нужно не просто вести свою деятельность, а еще тщательно собирать информацию о каждом своем контрагенте. Буквально — создавать досье, пакет документов, подтверждающий благонадежность заказчика или поставщика. И тут не обойдешься выпиской из ЕГРЮЛ и копией устава. Налоговики просят намного больше.

Для тех, кто впервые сталкивается с НДС и крупными контрагентами, список требований для заключения договора кажется слишком большим. Зачем они столько просят? Бывалые ответят легко — перестраховываются. Потому что уже попадали на доплату налога, ходили на комиссии, столкнулись с выездной проверкой и т. д. Виной всему придирчивость инспекторов ФНС и их автоматизированного комплекса АСК-НДС 2.

Проверка деклараций по НДС, книг покупок и продаж, приложенных к ним, начинается с того, что комплекс проверяет и сопоставляет показатели вашего отчета с отчетами ваших контрагентов и если находит расхождения — сигнализирует о них инспектору. Тот уже в ручном режиме может посмотреть в чем проблема.

Чаще всего разрыв в показателях происходит из-за того, что с одной стороны покупатель включил в свою декларацию и книгу покупок счет-фактуру и показал НДС к вычету, с другой — продавец этого не сделал. Или кто-то в цепочке продаж уже имел проблемы с налоговой и подозревается в том, что занимается незаконной деятельностью, является так называемой «технической компанией» и т. п.,а раз так — надо проверять всех участников сделки и смотреть — не получает ли кто-то налоговую выгоду противоправным способом.

Может и так случиться, что контрагент совсем «пропал с радаров» — не сдает отчеты, не платит налоги. И вот тут как раз ФНС спросит с каждого из участвующих в цепочке контрагентов — а на чем основывалась ваша уверенность при подписании договора? Чем докажете, что и правда купили товар, а не «нарисовали» его на бумаге? Как могли не знать, что компания — фиктивная? И еще много чего спросит.

Тут и пригодится —пакет документов по должной осмотрительности. Он включает в себя документы, подтверждающие реальность хозяйственных операций. Такой набор должен формироваться на перспективу, но далеко не все его собирают. Результат — требование в руках и отсутствие нужных доказательств.

Оставить заявку на консультацию вWhatsApp

В конечном итоге:

  • Налогоплательщик пытается сам оперативно собрать нужные документы, некоторые из которых просто не успеет получить, а другие не сможет достать;
  • ФНС отправляется «стандартный» набор документов, который не удовлетворяет требованиям налоговиков о подтверждении должной осмотрительности;
  • Недовольные представленными доказательствами налоговики ставят компанию в план налоговых проверок. Им очевидно, что раз она не проявляет бдительности при заключении договоров, значит с ней не все чисто;
  • Все сомнительные сделки налоговики потребуют убрать из декларации и потребуют доплатить налог, пени и еще насчитают штрафы. Разбираться и доказывать, что сделки реальны придется сначала путем возражений на акты и жалобами в УФМС, а потом в суде. За это время могут и счета заблокировать, если добровольно заплатить налог вы не захотите;
  • Все контрагенты, которые с вами работают, также могут пострадать — раз ваши операции стали сомнительными, то и тех, кто с вами сотрудничает, будут проверять тщательнее.

На основе практики, актуальных тенденций в проверках и анализа подхода к должной осмотрительности со стороны налоговиков мы разработали новый продукт: пакет должной осмотрительности. Он индивидуален в зависимости от предмета хозяйственных отношений и сторон сделки.

Пакет формируется в качестве контраргумента для ФНС, подтверждает реальность контрагента, его возможность выполнять обязательства и проявление должной осмотрительности на момент заключения договора.

Благодаря пакету должной осмотрительности, вы защитите свои интересы и интересы своих контрагентов. Его можно использовать и в суде (суды, кстати, рассматривают все представленные доказательства в отличие от ФНС, задача которой замечать только то, что говорит в пользу версии о нарушении и незаконной оптимизации).

Мы включаем в досье не только формальные данные из открытых источников, но и сведения о фактической деятельности компании-контрагента (производство, склады, транспорт, персонал).

У вас есть два варианта приобретения пакета:

  1. Готовый перечень (включает 9 ключевых документов). Но основною работу по его формированию придется проделать самостоятельно.
  2. Полный пакет документов, заверенный нотариально. Все, что нужно для вашей защиты перед ФНС.

Оставьте заявку на получение пакета по форме ниже или на нашем сайте.

Пакет должной осмотрительности

Надежный противовес аргументам ФНС

Оставьте заявку!

Укажите контакты, мы свяжемся с вами, чтобы подготовить доказательства реальности сделки для защиты от претензий ФНС

Принимаю оферту и даю согласие по перс.данным

Хотите знать рискует ли ваш бизнес? Пройдите экспресс риск-анализ прямо сейчас.

⚜️ Сохраним ваш бизнес вместе с вами! ⚜️

Компания НАСБ более 20-ти лет защищает интересы налогоплательщиков, и основная наша задача — создать и внедрить систему по предупреждению налоговых рисков и защите бизнеса, помочь в спорах с контролирующими органами.

Результаты нашей работы снижают общую налоговую нагрузку от 1,5 до 7 % к обороту и всегда устойчивы к любому виду налогового контроля. Также мы решаем и другие задачи, например: законное получение наличных, получение выплат учредителями, списание подотчёта, предупреждение налоговых рисков при дроблении и многое другое. Скажем сразу, оптимизируя налоги, мы используем законные методы и обеляем бизнес! Делаем всё доступно и безопасно.

Мы готовы представлять вас и вашу организацию во всех инстанциях и любых спорах с контролирующими органами и в арбитраже.

Оказываем услуги по постановке и отладке бухгалтерского и управленческого учета для бизнеса любого масштаба и вида деятельности.

Нужно помнить, что сегодня каждый случай с защитой налогоплательщика индивидуален и требует отдельной профессиональной проработки и сопровождения. Наши знания и многолетний опыт позволяют уверенно предоставить самый высокий уровень таких услуг для бизнеса из любой отрасли.

Если у вас есть вопросы, пишите на почту: mail@nasb.su или в Telegram @nasb_su.

Посетите наш сайт. Только полезная информация для владельцев бизнеса, руководителей, финдиректоров, главбухов, а также налоговых консультантов, адвокатов и проверяющих.

23 сентября приглашаем Вас на расширенный практический семинар «Построение белых безналоговых схем и передовая практика защиты активов». Будет много полезной информации и передовых методов.

Связаться с нами

Начать дискуссию

НДС

Уточнят нормы НК об НДС 0% при экспорте

Торгово-промышленная палата России (ТПП) предложила исключить двойное толкование норм о международной перевозке с точки зрения налогового законодательства.

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

За уклонение от исправительных работ будут чаще сажать под стражу

Минюст разработал законопроекты, регулирующие вопрос заключения под стражу осужденных, которые уклоняются от принудительных работ.

«Утренний бухгалтер» № 5608. Будут изменения по имущественным налогам

Законопроект уже внесен в думу.

Лучшие спикеры, новый каждый день
УСН

⚡ Срочное разъяснение ФНС: как заполнить уведомление о переходе на УСН

В форме 26.2-1 ювелиры должны ставить код налогоплательщика — 4 но можно и 3.

Быть бухгалтером хочу, пусть меня научат... или нет. Можно ли стать бухгалтером самому с нуля и что для этого надо знать

Меня на этот пост вдохновил вопрос пользователя в телеграм-канале. Она попросила помощи в заполнении упрощенной отчетности и уточнила — справится ли она сама, если она не бухгалтер? И, правда, а можно ли вести учет и при этом не иметь образования бухгалтера и всему научиться самому.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
6
254
Мошенничество

Сотрудник банка отдохнул за границей и обогатился за счет клиентки на 29 млн рублей

Сотрудники управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Ростовской области выявили факт многомиллионного мошенничества в особо крупном размере сотрудником банковской организации.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды
ВЭД

Три главных изменения 2024 года для бухгалтера ВЭД

Продавцы из ЕАЭС начнут платить налоги в российскую казну, бизнес освободят от отчетности по мелким сделкам с зарубежными партнерами, а цифровые активы становятся обычным способом расчета.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
1
347

Обязательную маркировку ювелирных изделий перенесут на 2025 год

Чтобы снизить нагрузку с Пробирной палаты, которая будет ставить клеймо на украшения, Минфин перенесет срок обязательной маркировки на 1 сентября 2025 года.

126

С 1 мая запустят эксперимент по маркировке моторных масел

Для борьбы с контрафактом на рынке Минпромторгу предложили включить в эксперимент по маркировке не только моторные масла для автомобилей, но и свечи зажигания, детали подвески и рулевого управления.

3
175

Календарь вебинаров для бухгалтера в апреле 2024. Акцент на проверки

Вебинар — простой способ разобраться в любом важном для бухгалтера вопросе. «Клерк» приглашает на вебинары экспертов-практиков, которые понятно и с примерами разберут любую тему. Вы можете задавать спикеру вопросы и он ответит на них в прямом эфире.

Иллюстрация: freepik/freepik
Экспорт

Минпромторг сократит список экспортеров, которые могут получать транспортные субсидии

Изменения затронут только тех, кто занимается экспортом товаров из высокомаржинальных групп.

С 01 апреля 2024 года порог беспошлинного ввоза товаров, возможно, вернется к уровню €200 евро

Но подготовка новых документов не началась.

184
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров
УК РФ

Опасное производство 2 года работало без лицензии и получило доход 26 млн рублей

В Ставропольском крае перед судом предстанет обвиняемый в незаконном предпринимательстве с извлечением дохода на сумму более 26 млн рублей.

Обеспечительные меры при ВНП, предварительные обеспечительные меры + защитный лайфхак

Всегда ли налоговики могут наложить обеспечительные меры (арест) на имущество по результатам проверки?

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру
7
138

Кто имеет право работать неполный день

Если у сотрудников есть основания для неполной занятости, работодатель должен установить удобный для работника график и снизить нагрузку.

Календарь вебинаров для бухгалтера в апреле 2024. Платные и бесплатные

Собрали для вас анонсы вебинаров на апрель 2024 года.

Каким числом выставлять счет-фактуру на аванс: бухгалтеры разбираются с формулировками в НК. «Ночной бухгалтер» № 1652

В телеграм-канале «Клерка» бухгалтеры спорили о том, какую дату указать в счет-фактуре на аванс — день получения аванса или любую из последующих пяти дней, которые даны на выставление документа. Истину нашли (вроде).

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
274
IT-компании

Яндекс запустил линейку нейросетей YandexGPT третьего поколения

Искусственный интеллект нового поколения лучше работает со сложными задачами. Бизнес может самостоятельно дообучить нейростеть.

3
81
Бесплатно с Архив документов

Сколько лет все-таки хранить кадровые документы? Мини-курс

Разбираемся в мини-курсе, какие типы хранения кадровых документов выделяют и какова продолжительность хранения кадровых документов.

Сколько лет все-таки хранить кадровые документы? Мини-курс

Интересные материалы

НДФЛ

В 2024 году ФНС разошлет уведомления на НДФЛ с процентов по вкладам за 2023 год

В 2024 году вкладчикам впервые необходимо будет уплатить НДФЛ с процентов от банковских вкладов за 2023 год.