Как бизнесу снизить налоговую нагрузку: 5 законных способов

Каждая компания хочет получать больше прибыли и платить меньше налогов. Но чтобы сделать это законно, нужно знать, какими способами можно снизить налоговую нагрузку на бизнес. 
Как бизнесу снизить налоговую нагрузку: 5 законных способов
Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

От чего зависит сумма налогов

Начнем с того, от чего зависит сумма налогов, которую платит бизнес. Базово на нее влияют параметры:

  • Форма собственности бизнеса.

  • Выбранная система налогообложения.

  • Регион, где ведется предпринимательская деятельность (в некоторых регионах могут быть установлены региональные льготы, гранты для бизнеса, налоговые каникулы и т.д.).

  • Объем доходов и расходов компании.

  • Выбранный вид экономической деятельности.

  • Формат работы с физлицами, например, бизнес работает с самозанятыми подрядчиками или есть только штатные сотрудники.

Все эти параметры оказывают значительное влияние на размер уплачиваемых налогов. Например, если вы не позаботились о переходе на упрощенную систему налогообложения для ИП, когда регистрировали бизнес, то придется платить налоги по общей системе, да и к тому же отчитываться в разы чаще. Формат работы с физлицами влияет на сумму страховых взносов, которые будет уплачивать предприниматель.

Рассмотрим, как всего этого избежать.

Выбирайте правильную форму собственности и систему налогообложения

Если вы не планируете масштабный бизнес и вам не нужно делить прибыль с партнерами, то лучше зарегистрировать ИП. С ИП гораздо проще вывести прибыль, легче распоряжаться деньгами, к тому же у ИП больше возможностей получить специальный режим налогообложения, который не только упрощает формирование и сдачу отчетности, но и значительно снижает сумму налога к уплате.

Например, вы зарегистрировали ИП и выбрали упрощенную систему налогообложения с базой — доходы. Тогда в должны уплачивать всего 6% от ваших доходов и раз в год сдавать отчет. Если бы вы не подали заявление на УСН, то по умолчанию работали бы на общей системе налогообложения. В этом случае пришлось бы уплачивать НДС, налог на прибыль и ежеквартально сдавать отчетность. 

В то время как, например, ПСН предполагает, что вместо уплаты налогов и сдачи отчетности предпринимателю нужно купить патент на свою деятельность. Патентэто фиксированная сумма, которая зависит от вида деятельности и места ведения бизнеса. К тому же патенты можно купить на несколько видов деятельности сразу. 

Грамотный бухгалтер — ценный специалист для любой компании. Он не только поможет бизнесу разобраться во всех тонкостях налогов и законодательства, но и посоветует систему налогообложения, чтобы оптимизировать налоговую нагрузку. 

Если вы хотите стать таким специалистом, записывайтесь на курс от Нетологии «Бухгалтер: расширенный курс». Программа обучения включает 141 час теории и 273 часа практики. Также вы в любой момент вы сможете просмотреть запись вебинаров, воркшопов и другие полезные материалы в личном кабинете.

Записаться на курс

Снижайте НДС

Если вы работаете с НДС, то снизить налоговую нагрузку можно с помощью контроля именно этого налога. 

Сократить НДС можно следующими способами:

  • Увеличить входящий НДС. Работайте только с компаниями, которые являются плательщиками НДС, и покупайте товары именно с этим налогом. Но в этом случае все равно важно обращать внимание на цену товаров.

  • Уменьшить исходящий НДС. Например, с помощью льготных ставок или освобождения от уплаты НДС. На некоторые товары установлена сниженная ставка НДС. Например, масло и хлеб облагаются по 10% ставке (ст. 164 НК). Также некоторые операции освобождены от НДС — например, оказание медицинских услуг (ст. 149 НК).

Во всех нюансах бухучета поможет разобраться «Бухгалтер: расширенный курс». Вы научитесь организовывать учет в компании «под ключ» и оптимизировать его. 

Возьмите налоговые каникулы

В некоторых регионах есть возможность получить налоговые каникулы. В этот период у вновь зарегистрированных предпринимателей ставка по патенту или УСН будет равна 0%. Льготы действуют не для всех — нужно уточнить, обратившись к актуальной редакции региональных законов. 

Также на сайте налоговой есть сервис, с помощью которого можно подобрать выгодный для бизнеса налоговый режим. Там же вы найдете сведения о налоговых каникулах в вашем регионе: на кого распространяются и для каких сфер действуют.

Реорганизуйте бизнес

Не стоит путать реорганизацию с дроблением. Дробление бизнеса незаконно и карается штрафами. А вот если вы реорганизуете свой бизнес по закону, тогда проблем не будет. 

Если сказать кратко, реорганизация бизнесаэто его разделение. Например, вы понимаете, что ваша компания выходит за лимит УСН. Тогда можно разделить ее на несколько самостоятельных компаний.

Чтобы это считалось реорганизацией, а не дроблением, нужно доказать, что вы создали предприятие с деловой целью, а не только для экономии на налогах.

Поэтому реорганизацию лучше проводить с грамотными налоговыми юристами, чтобы не было рисков со стороны налоговой инспекции и обвинений в дроблении.

Используйте агентский договор в крупных сделках

Агентский договор подходит компаниям, которые являются посредниками в сделках. Использование агентского договора позволяет отразить в доходах только реальный доход компании. 

Например, вы закупили товар на 400 млн руб., а продали за 550 млн руб. При использовании агентского договора вы можете отразить в своих доходах только свою комиссию в 150 млн руб. и пройти по лимитам спецрежимов. 

На практике агентский договор является сложным. Налоговая очень часто проверяет сделки по таким договорам на добросовестность, поэтому лучше оформлять его с грамотными юристами.

Если вы хотите научиться вести налоговый и бухгалтерский учет и оптимизировать бизнес, получить глубокие знания и стать востребованным специалистом, тогда приглашаем вас на курс от Нетологии «Бухгалтер: расширенный курс». С ним вы не только научитесь понимать бухучет, но и экономить деньги для компании. После прохождения курса вы получите диплом о профессиональной переподготовке и при наличии опыта сможете претендовать на позицию главного бухгалтера. 

Как выбрать профессию, которая будет актуальной не только сейчас, но и через 10 лет

Получите бесплатный гайд по выбору профессии, которая будет востребованной в ближайшие годы

Удаленная работа, гибкий график, интересные задачи и хорошая зарплата

Заполните форму, вышлем бесплатный гайд вам на e-mail:

Принимаю оферту и даю согласие по перс.данным

Реклама: ООО «Нетология», ИНН 7726464125, erid: LjN8Kad2B

Начать дискуссию

Продавцам стало проще сотрудничать с Wildberries. Не без помощи ФАС

Теперь продавцы на Wildberries смогут зафиксировать стоимость логистики и хранения товаров на 60 или 90 дней, им не придется платить штрафы «За другие нарушения».

Курсы повышения
квалификации

20
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Российский суд арестовал активы Deutsche Bank, Commerzbank и UniCredit

Иски подала «дочка» «Газпрома».

ФНС: 95% льгот по налогам на имущество предоставляют без заявлений

Больше 5 лет ФНС применяет проактивный он же беззаявительный порядок предоставления налоговых льгот по налогам на имущество физических лиц.

Лучшие спикеры, новый каждый день
Общество

СФР отчитался о бесплатных проездных билетах до места лечения

Социальный фонд предоставляет право бесплатного проезда до места лечения. Электронные проездные получили уже 41,1 тысяч человек.

Каким бизнесом лучше всего заниматься?

Как вы выбираете бизнес-нишу? Много лет работая с разными бизнесменами и опираясь на свой предпринимательский опыт, я пришел к таким выводам.

НДФЛ

Не получится полностью получить компенсацию за утечку персданных

Операторы персональных данных, которые допустили их утечку и компенсируют ущерб пострадавшим, обязаны исчислить, удержать и уплатить НДФЛ с таких выплат.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

🔥 Акция «Жаркие скидки в любую погоду»! Самые горячие онлайн-курсы «Клерка» за 4 290 рублей до 20 мая

Мы предлагаем самые выгодные цены на онлайн-курсы по учету на маркетплейсах, УСН, ВЭД, финмоделированию, ФСБУ и бухгалтерии с нуля. Только до 20 мая их можно купить за 4 290 рублей!

Лучшие платформы в спб для обмена наличных на USDT

Москва и Санкт-Петербург – города, где можно без проблем обменять USDT. Причем, многие обменники принимают как наличные рубли, доллары и евро, так и крипту*! Все лучшие криптообменники в СПБ имеют свои офисы и обслуживают клиентов в индивидуальном порядке – при личной встрече. Где находятся эти офисы, и как через них совершать крипто-сделки?

Лучшие платформы в спб для обмена наличных на USDT

На Авито появляется новый функционал для продавцов, который ранее был у покупателей

Пока функция отзывов продавцов на покупателей работала в тестовом режиме, но до конца мая такая возможность появится у всех пользователей в категории «Товары».

Госзакупки

Расширят административную ответственность за предоставление недостоверных сведений в закупках

ФАС продолжает работу над инициативой введения в КоАП административной ответственности за предоставление недостоверных сведений в закупках.

Бан микроквартир в Москве, годовой хай индекса, крипта растёт. Дивиденды, новые облигации, IPO и другие новости. Воскресный инвестдайджест

На бирже намечается реальная движуха, и я не про IPO Светофора. Доллар вплотную приблизился к желающим купить его по 90, индекс Мосбиржи обновил годовой максимум, а бедным московским инвесторам придётся богатеть, чтобы инвестировать в бетон. Квартиры меньше 28 метров под запретом!

Бан микроквартир в Москве, годовой хай индекса, крипта растёт. Дивиденды, новые облигации, IPO и другие новости. Воскресный инвестдайджест

Офис Клерка номинирован на премию Best Office Awards 2024

Объявлены проекты-номинанты премии Best Office Awards 2024. Награждение победителей премии состоится 31 мая в MTC Live Hall финале форума

Офис Клерка номинирован на премию Best Office Awards 2024
3
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Алексей Иванов рассказал как блог на Клерке помог компании «Мое дело» выйти из кризиса. В костюме фирмы Adidas

Стратегии монетизации контента на платформе «Клерк» с использованием вебинаров, рассылок и лит-магнитов.

1
Банки

Покупка жилья в кредит станет более быстрой

Чтобы застройщики быстрее получали финансирование, а участники долевого строительства тратили меньше времени на посещение банков, депутаты предложили разрешить при покупке жилья открывать эскроу-счета удаленно.

Инвестиции

Инвестиции в недвижимость: новый ЗПИФ Рентал ПРО от создателей ПНК-Рентал. IPO в конце мая – начале июня

«Можем повторить!» — сказали ребята из «А класс капитал» и решили, что пора выводить на биржу новый фонд. С названием долго не думали. Был ПНК-Рентал для всех, а будет Рентал ПРО для квалифицированных инвесторов. Был фонд с пассивным управлением, а будет фонд с активным управлением. Собрал известную информацию и свои мысли по новому фонду.

Инвестиции в недвижимость: новый ЗПИФ Рентал ПРО от создателей ПНК-Рентал. IPO в конце мая – начале июня
Мошенничество

В сервис заказа такси встроили азартные игры

Злоумышленники использовали агрегатор такси и проводили через него незаконные операции, связанные с выигрышами на ставках и в онлайн-казино.

Криптовалюта

Как и где купить криптовалюту пошаговая инструкция

Биткоин, Эфир, USDT и другие криптовалюты – отличный способ инвестировать в 2024 году. Сегодня ими пользуются не только крипотрейдеры, но и новички. Многие считают, что купить криптовалюту сложно и непонятно, поэтому отказываются от вложений. К счастью, это не так, и сегодня купить криптовалюту в России так же просто, как обменять рубли на доллары или евро!

Как и где купить криптовалюту пошаговая инструкция
Трудовое право

Роструд назвал основные правовые особенности сезонной работы

По Трудовому кодексу есть особенности регулирования труда работников, занятых на сезонных работах.

Банки

Исламский банкинг будет интересен 90 тысячам компаний

По оценкам Сбера, к 2030 году 30% населения будут составлять мусульмане. Услуги банка, которые не противоречат нормам шариата, заинтересуют 5 млн человек.

Интересные материалы

Вопросы официального трудоустройства иностранных специалистов. Общая методичка

В рамках указанной статьи вы сможете узнать об основных этапах и нюансах, связанных с официальным трудоустройством иностранных специалистов.