Выбор системы налогообложения
131Выбор оптимальной системы налогообложения — одна из ключевых задач для любого бизнеса. От выбранной системы зависит не только налоговая нагрузка, но и особенности ведения учета, а также количество отчетности. В рубрике «Выбор системы налогообложения» собраны аналитические материалы и полезные рекомендации, которые помогут сделать правильный выбор.
Теги
Новости по теме «Выбор системы налогообложения»
- 03 мартаМинфин упростит выбор системы налогообложения для МСП 2
- 27 февраля❗ Путин поручил до 1 мая 2026 года установить переходный период для выбора налогового режима 14
- 25 декабряФНС уточнила, какие заявления и уведомления нужны при переходе с УСН на ОСНО 1
- 12 декабряЭксперт Шедис: в 2026 году на ОСНО будет проще работать 1
- 22 сентябряКак совмещать налоговые режимы без ошибок и штрафов — узнайте у эксперта!
Статьи по теме «Выбор системы налогообложения»
Практическая помощь бухгалтеру и предпринимателю представлена в виде аналитических статей, разборов законов и конспектов вебинаров подготовленных редакцией «Клерк»
Статьи от редакции «Клерка»
Обновлено
Переход с УСН на ОСНО в 2026 году
Обновлено
Все режимы налогообложения для ИП и ООО в 2026 году
Смена объекта налогообложения на УСН у новой компании
Как перейти с УСН на ОСН в 2024–2025 годах: уведомления, налоги, учет доходов и расходов
Выбор системы налогообложения для ООО в 2023-2024 годах
Транспортный бизнес, логистика и перевозки. УСН, ЕНВД, патент: что выбрать?
Как правильно выбрать систему налогообложения: советы налоговиков
Что выгоднее: патент или УСН-доходы. Определите в специальном файле
Выбираем спецрежим-2018. Таблицы со сроками и формами заявлений и уведомлений
Дольщик-предприниматель: рекомендации по регистрации ИП и выбору системы налогообложения
«Быть или не быть» на Едином налоге на вмененный доход?
Разборы законов
Входит в
Как перейти с УСН на ОСН в 2024–2025 годах: уведомления, налоги, учет доходов и расходов
Статьи от пользователей по теме «Выбор системы налогообложения»
14Статьи от ведущих представителей трибуны «Клерка»
НДС на УСН в 2026 году: что важно учитывать бухгалтеру уже сейчас
С 2026 года тема НДС на УСН окончательно перешла из категории обсуждаемых изменений в практическую плоскость. Для части бизнеса упрощённая система налогообложения больше не означает минимальную административную нагрузку.
Что делать с налогами в 2026? Торг, депрессия и принятие
Налоги — это конкретная строка в расходах, которая определяет, выживет бизнес или нет. Для государства — источник бюджета. Для предпринимателя — обязательство, от правильного исполнения которого зависит и репутация, и свобода. 2026 год принес масштабную налоговую реформу, и тем, кто на упрощенке или патенте, придется пересчитать буквально все.
Как выбрать оптимальную систему налогообложения и снизить налоговую нагрузку: пошаговое руководство для предпринимателей
Бизнес — это не только продажи и маркетинг, но и грамотное управление финансами. Один из ключевых моментов — выбор правильной системы налогообложения. От этого зависит, сколько денег останется у вас в кармане, сколько вы заплатите в бюджет и насколько комфортно вам будет вести учёт.
Как совмещать режимы налогообложения в 2025 году: новые правила и лимиты
С 2025 года совмещение налоговых режимов стало возможностью, которая помогает предпринимателям оптимизировать налоги. Но важно учитывать новые правила и ограничения. Расскажем, как правильно совмещать спецрежимы и что нужно знать о лимитах.
Отличия УСН от ОСН: порядок признания расходов для целей уменьшения базы по налогу
В общей системе налогообложения к расходам, уменьшающим налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, принимаются те расходы, которые документально подтверждены и экономически обоснованы. Для некоторых видов расходов установлены лимиты, свыше которых затраты осуществляются из прибыли организации.
Ошибки, проблемы, советы: выбор и применение систем налогообложения для руководителей бизнеса
Каждая налоговая система имеет свои уникальные требования в отношении налогов и отчетности. В данной статье мы исследуем различные налоговые режимы для индивидуальных предпринимателей, чтобы помочь вам найти оптимальную налоговую нагрузку и гарантировать исполнение обязательных платежей в бюджет.
Открытие бизнеса ИП и ООО в Испании: налоговая нагрузка и основные преимущества для русскоязычных мигрантов
Испания — это привлекательное место для предпринимателей со всего мира, в том числе и для русскоязычных мигрантов, желающих начать свой бизнес. В этой статье мы рассмотрим налоговую нагрузку и основные преимущества открытия бизнеса ИП и ООО в Испании для русскоязычных мигрантов.
Виды налогообложения: как платить меньше налогов, какая система налогообложения выгоднее
Виды налогообложения: как платить меньше налогов, какая система налогообложения выгоднее? Предприниматели, которые уже определились с тем, какую организационно-правовую форму выбрать ИП или ООО, сталкиваются со следующим вопросом. И в зависимости от того, насколько правильным будет его решение, меняется налоговая нагрузка на бизнес и чистая прибыль.
Чем ИП круче ООО со стороны уголовного законодательства? Продолжение
О финансовой стороне вопроса я писала в предыдущем посте. Но есть еще одна немаловажная тема. Это уголовная ответственность. Понятно, что думать об этом не хочется, но: «Хочешь мира, готовься к войне». Сравниваем чем ИП круче ООО со стороны уголовного законодательства.
Чем ИП круче ООО? Рассматриваем конкретные цифры
Что лучше: стать индивидуальным предпринимателем — ИП, или учредить общество с ограниченной ответственностью — ООО? Рассмотрим плюсы и минусы подробно.
Рассказываем, как легально экономить на налогах компаниям
Можно ли снизить суммы налогов без рисков? Да, можно. В этом видео расскажем, как компания может сэкономить на налогах, при этом не нарушая закон. Делимся знаниями и опытом.
Больше налогов — хороших и разных!
Сверхкраткий гайд по всем системам налогообложения России. Спойлер - их больше, чем вы думаете!
Статьи от компаний по теме «Выбор системы налогообложения»
36Экспертные материалы представителей компаний в области бухгалтерского учета и предпринимательства
Выбор системы налогообложения
Выбор налогового режима (часто используется другое аналогичное по смыслу название — система налогообложения) напрямую влияет на успешность бизнеса. Что вполне логично, так как от принятого решения зависит размер налогов, подлежащих уплате в бюджет, и, как следствие, величина прибыли, остающейся в распоряжении ИП или ООО.
Как начать бизнес с нуля в 2026 году: выбор налоговой системы для розницы
В 2026 году правила игры для розницы изменились: доходный критерий для ПСН снизился, НДС вырос до 22% и добавился на УСН с доходами уже от 20 млн рублей. Открытие торговой точки требует правильного выбора системы налогообложения уже на старте. Разбираемся, какую налоговую модель выбрать новичку, чтобы платить меньше, а работать легче.
Как не потерять льготы при переходе на новый налоговый режим
Переход на новый налоговый режим многие воспринимают как техническую процедуру. Подали уведомление о применении УСН или ПСН — и продолжают работу. На практике именно этот этап чаще всего приводит к утрате права на спецрежим, доначислениям и штрафам ИФНС. В отдельных случаях бизнес переводят на ОСНО задним числом, пересчитывая налоги за весь период.
Переход на новый налоговый режим: показываем, как бизнес теряет льготы
Переход на УСН, ПСН или отказ от спецрежима редко воспринимают как риск. Чаще это выглядит как технический шаг: подали уведомление — и продолжаем работать.
Выбор СНО и чистая прибыль: почему ставка 5% может «съесть» вашу маржу быстрее, чем 22%
Закон № 176-ФЗ и повышение налога на прибыль до 25% требуют полного пересмотра финансовой модели. Индексация лимитов УСН подняла планку предельного дохода до 490,5 млн руб., но выбор ставки НДС внутри этих рамок превратился в уравнение со множеством неизвестных. Интуиция здесь больше не работает — нужна точная математика.
ОСНО, УСН или АУСН: как не переплатить налоги в 2026 году
Чтобы выбрать выгодную налоговую систему в 2026 году, больше недостаточно просто знать свой оборот. Налоговая реформа 2025 года окончательно вступила в силу, «упрощенка» перестала быть тихой гаванью без НДС, а ОСНО стала еще дороже.
Какую налоговую систему выбрать для бизнеса в 2026 году: расчеты, таблицы
С 2026 года стартуют поправки к НК, которые увеличат нагрузку на бизнес. Поэтому пока есть время, проведите анализ деятельности, сделайте расчеты и сравните, на какой системе налогообложения налоговая нагрузка будет меньше. Рассказываем, что нужно учесть, на какие плюсы и минусы налоговых режимов обратить внимание.
Налоговый режим в 2026 году: как не промахнуться с выбором ООО и ИП
Ниже — разбор всех режимов, которые реально можно использовать в 2026 году, и логика, по которой имеет смысл выбирать между ними.
Какой налоговый режим выбрать в 2026 году
Разобрали все доступные налоговые режимы на 2026 год, их плюсы и минусы, лимиты и условия применения.
Почему стоит подумать о смене налогового режима уже в ноябре
Конец 2025 года — это критический момент для каждого российского предпринимателя и руководителя бизнеса. Впереди — масштабная налоговая реформа 2026, которая кардинально изменит правила игры. Рассказываем, почему начать готовиться стоит в ноябре 2025 года, а не ждать 1 января.
Какой спецрежим выбрать в связи с налоговой реформой — 2026: гайд по преимуществам и новым ограничениям
До конца года определитесь, какой спецрежим вы будете применять в следующем году. Дело в том, что в ряд условий для применения УСН и ПСН планируют внести изменения, которые кардинально поменяют правила работы бизнеса. Более того, для перехода на другой спецрежим требуется направить уведомление в ИФНС. Подробнее о новых ограничениях, преимуществах и правилах перехода — в статье.
Специальные налоговые режимы для малого бизнеса в 2025 году: инструкция по применению
Для малого бизнеса предусмотрены различные налоговые режимы, которые позволяют оптимизировать налоговую нагрузку и упростить ведение учета. Рассмотрим основные из них.
Смотреть все
Уже более 10 000 статей от компаний в блогах на «Клерк»
Курсы и вебинары по теме «Выбор системы налогообложения»
Обучение для бухгалтеров по теме «Выбор системы налогообложения». Курсы повышения квалификации, онлайн-курсы и вебинары от «Центра обучения Клерка»
Консультации по теме «Выбор системы налогообложения»
Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
О выборе СНО
Добрый день. Хотим зарегистрировать ИП на перевозки с НДСом, но не знаем какую систему выбрать.
Доход у него за месяц примерно 250 т.р. бензин в месяц 100 т.р. сотрудников нет, кроме самого ИП, зарплаты пока нет.
Подскажите пожалуйста исходя из этих данных какую систему выбрать???.
Пожалуйста покажите на примере Таблицы, чтобы видно было наглядно с полным разбором по всем действующим на сегодня системам налогообложения.
На что, сослаться мне, как бухгалтеру, чтобы показать ИП свой правильный выбор.
Спасибо большое.
Эксперт:
Лилия Г.
можно ли закрыть ип который получил доход на патентах+УСН свыше 2 400 000 руб в 2026 году и в этом же году открыть самозанятость?
Эксперт:
Наталья В.
о переходе с АУСН на УСН в средине года в общепите
Общепит. Заявление на АУСН (доходы минус расходы) подано в декабре 2025. Работать сложно, требование о численности в 5 человек не выдержим. Есть изменения в законодательстве. Хотим вернуться на УСН -доходы минус расходы с 01.01.2026. Возможно ли это, и какие документы и в какие сроки и как направить в налоговую?
Эксперт:
Екатерина undefined.
Выбор системы налогообложения
Здравствуйте. Я селлер. Работаю на 1 площадке озон. Сейчас нахожусь на УНС доход. Оборот составляет +-2 млн. в месяц. Работаю без сотрудников. На какую систему налогообложения лучше перейти? Что посоветуете?
Эксперт:
Надежда К.
Система налогообложения
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, вид деятельности компьютерный клуб. Какую систему налогообложения выбрать? Читала, что с 01 января 2025 г. разрешили применять патнет.
ИП смена налогообложения
Здравствуйте, ИП на патенте до 31.12.2025г. с 01.01.2026 г. если он сам не выберет др систему налогообложения, его переведут на ОСНО. так?
Сотрудников нет, какую отчетность надо сдавать?
Эксперт:
Наталья В.
Выбор СНО
Здравствуйте! ООО на УСН (15) в 25г превысило 60млн розница.
Что нужно взять в расчет (какие факторы учесть, учитывая переходный период), чтобы выбрать между режимами:
УСН(15)+НДС5;
ОСНО+НДС5;
ОСНО+НДС22.
До сих пор книга доходов и расходов (и декл.) составлялась на основании ОФД и выписок банка, РКО, начисления зрпл. и зарплатных налогов. Какая первичка потребуется для других режимов?
Эксперт:
Вера С.
Выбор СНО для ИП: ОСНО vs УСН (Д-Р)
Добрый день! ИП на ПСН с выручкой в 2025 году больше 20 млн. рублей становится в 2026 плательщиком НДС. Выбираю между ОСНО с уплатой НДФЛ по ставкам 13-15-.. и УСН ДР ставка 15%. Вид деятельности - розничная торговля. Все поставщики - плательщики НДС, все покупатели - физлица. Предполагаемые данные для расчета на 2026 год: поступило от покупателей с НДС 35000 т.р., оплачено поставщикам с НДС 29000 т.р. Работников нет, товар по системе купил-продал (под заказ), остатки минимальны.
Вопрос: Какую систему вы посоветовали бы, если бы к вам обратились с таким вопросом? Какие есть подводные камни, может я их не вижу. Когда УСН ДР был 10%, вопросов не было.
Эксперт:
Надежда К.
Подбор системы налогообложения
Добрый день. Делаю выбор системы налогообложения для селлера ВБ и Озон. Учет в 2025 году он не вел, т.к. был на УСН 6%. Как учесть входящий НДС за услуги Вайлдберриз и Озон, ведь этих оплат я не вижу на расчетном счете, т.к. они идут взаимозачетом? Если открывать каждый УПД и складывать на калькуляторе - это очень долго. Можно ли ускорить?
Эксперты:
Надежда К. и еще 1
какую систему налогообложения выбрать ИП на 2026 г
Здравствуйте.
ИП- оптово-розн.торговля сантехникой и меб.фурнитурой
Вал за 2025 год по опту/рознице 5/47 млн, т.е. всего около 52-53 млн. Товар покупается на 50% без подтверждающих документов. средняя наценка 35-37 %. Сотрудников 3 человека. Их з/п 120 тыс в месяц (40 тыс*3). Расходов прочих, которые могли бы быть учтены в затратах при усн 15% примерно 90-100 тыс.р. Расходов, которые не мб учтены 190-200 тыс. в месяц
По расчетам ,т.к. запас товара большой, а входящего с ним ндс нет больше других подходит аусн.
1) верно ли выбрана сно? всё ли учтено? или есть более выгодные варианты?
2) если выбрать аусн и вал в каком-то месяце след.года перейдет 60 млн руб, то верно ли бдет перейти на усн 6% и ндс 5% ?
Эксперт:
Ирина Г.
какую систему налогообложения выбрать на 2026 г для ИП
ИП на УСН 6%. Доход за 2025г 16 млн. руб., какую систему налогообложения выбрать на 2026 г?
Эксперт:
Оксана С.
Система налогообложения адвокатского кабинета
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, особенности налогообложения адвокатского кабинета ( НЕ коллегия адвокатов). Налоги, особенности учета. спасибо
Эксперт:
Надежда К.