Как принимать оплату в магазине: все способы

Сделать процесс расставания с деньгами удобным и приятным, при этом ничего не нарушить и сэкономить — вот задачи-максимум, над решением которых до сих пор ломают голову люди дела. Между тем на рынке имеется масса вариантов для любой сферы деятельности, которые устроят всех — и владельца предприятия, принимающего платежи, и налоговиков, и клиентов.
5,8 тыс. 1,1 тыс.
Как принимать оплату в магазине: все способы

Наличные из рук в руки

Да, это до сих пор возможно и законно, правда, доступно не всем.

По общему правилу, установленному законом от 22.05.2003 № 54-ФЗ (ст. 1.1, 1.2), все фирмы и ИП, рассчитываясь с физическими лицами, обязаны применять контрольно-кассовую технику (ККТ). Сразу обратим внимание: если фирмы рассчитываются между собой или с ИП, то касса не нужна (исключая расчеты посредством электронного платежного средства с предъявлением, п. 9 ст. 2 Закона 54-ФЗ).

И, кроме того, в законе № 54-ФЗ также установлен ряд исключений. Так, без кассы можно принимать наличные деньги:

  • осуществляя определенные виды деятельности (ст. 2 Закона 54-ФЗ), в частности: реализация периодической печатной продукции, торговля на рынках, ярмарках, при разносной торговле, в киосках с мороженым и т. п.;
  • в местах труднодоступных и отдаленных и т. п.

В 2022 ИП на ПСН вправе работать без кассы при условии, что осуществляют строго определенные виды деятельности (пошив, ремонт швейных изделий, мебели, сдача в аренду недвижимости и т. п., см. п. 2.1. ст. 2 Закона № 54-ФЗ), и выдают подтверждающий документ с наименованием, порядковым номером и другими обязательными реквизитами (абз. 4-12 п. 1 ст. 4.7 Закона 54-ФЗ).

Онлайн-касса

Если нет описанных выше оснований, то онлайн-кассу надо применять, причем всем фирмам и ИП при любых расчетах с частными лицами за товары (работы, услуги). А с фирмами и ИП — при осуществлении оплаты наличными или электронными средствами платежа (картой, смартфоном посредством POS-терминала, см. письмо ФНС от 18.11.2020 № АБ-4-20/18887).

От использования онлайн-кассы не освобождает ни применение УСН, ни отсутствие сотрудников, ни тот факт, что частное лицо оплатило квитанцию через банк — чек пробивать все равно надо.

Чтобы зарегистрировать онлайн-кассу, следует заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД), включенных в список ФНС, и подать заявление, которое оформляют в личном кабинете «Учет ККТ» на сайте налоговой службы (или подать в классической бумажной форме, ст. 4.2 закона № 54-ФЗ). Регистрационный номер ККТ будет размещен в личном кабинете, не позднее следующего рабочего дня после этого следует сформировать на кассе отчет о регистрации и передать данные в свою ИФНС. Далее налоговики размещают в личном кабинете (или отправляют посредством ОФД) карточку регистрации кассы, ст. 4.2 Закона № 54-ФЗ.

Далее следует зарегистрировать онлайн-кассу в личном кабинете уже на сайте ОФД, сделать тестовую продажу, проверить, отправился ли чек (в личном кабинете ОФД).

В начале смены кассир получает по РКО (расходному кассовому ордеру) разменные деньги, в течение смены принимает оплату, выдает чеки, в конце смены им формируется отчет о ее закрытии, а наличные сдаются бухгалтеру по двум ПКО (приходным кассовым ордерам) — на выручку, и на возврат суммы размена.

При этом РКО и ПКО за день отражают в кассовой книге (подп. 4.6 Указания ЦБ № 3210-У). При применении онлайн-кассы не нужны ни журнал, ни справки-отчеты кассира-операциониста, на это указал Минфин в письме от 16.06.2017 № 03-01-15/37692.

Онлайн-касса по 54-ФЗ под любые задачи — розница, общепит, мобильные кассы для курьеров. Доставка — в удобное время, настройка электронных чеков. Ощутимая экономия: кассу можно взять в аренду или купить в рассрочку.

Эквайринг

Эквайринг позволяет осуществлять прием платежей с помощью пластиковой карты или с использованием мобильных устройств. Схема эквайринга такова:

  • с карты или гаджета на терминал поступает информация для платежа;
  • в процессинговый центр кредитной организации, обслуживающей продавца, поступают данные;
  • банк перенаправляет сведения в платежную систему, обслуживающую карту;
  • производится проверка информации, при одобрении — сведения поступают обратно в банк-эмитент карты;
  • сравниваются остаток на счете покупателя и сумма покупки, проверяется совпадение пина;
  • по итогам выдается ответ по транзакции;
  • информация передается в банк-эквайер, далее — на терминал;
  • в банк-эмитент направляется подтверждение проведенной оплаты.
  • со счета снимаются деньги;
  • средства поступают к банку-эквайеру и продавцу.

На словах, как видим, все очень сложно и пространно, на деле же оплата проходит за секунды, сумма сразу резервируется на карте покупателя, деньги поступают на счет продавца в срок, установленный в договоре.

Преимущества эквайринга очевидны:

  • оплата «пластиком» происходит быстрее (не нужно пересчитывать и проверять купюры. выдавать сдачу), повышается качество обслуживания, а очереди — сокращаются;
  • отказ принять оплату картой или гаджетом приводит к потере лояльности клиентов;
  • не требуется инкассация;
  • исключена оплата фальшивками.

Есть еще один нюанс: при выручке за календарный год более 60 млн руб. продавец обязан обеспечить возможность приема оплаты банковской картой (ст. 3 закона от 05.05.2014 № 112-ФЗ, постановление Правительства от 09.02.2013 № 101).

Использование терминала эквайринга не заменяет кассу! Терминал эквайринга позволяет принять лишь оплату банковской картой и сформировать слип (поскольку в нем нет наименования товаров, услуг и других обязательных реквизитов), который не заменяет кассового чека. А чек, как мы уже неоднократно говорили, выдавать надо всегда.

На рынке представлены модели онлайн-касс со встроенным терминалом, терминалы также можно приобрести отдельно.

Интернет-эквайринг

Это один из видов эквайринга. В отличие от торгового эквайринга, который позволяет осуществлять расчеты в стационарных точках: магазины, общепит, аптеки, АЗС и т. п., — интернет-эквайринг позволяет «охватить» виртуальное пространство покупок.

Его плюс в том, что он позволяет расплатиться за товар, не отходя от монитора, а также без дополнительного оборудования. Все реализуется посредством веб-интерфейса, обеспечивающего передачу необходимой информации при полной конфиденциальности.

Организовать интернет-эквайринг можно:

  • на сайте;
  • в переписке (очень удобно, когда уже готовые к покупке клиенты приходят через чаты, мессенджеры);
  • в мобильном приложении.

Часто спрашивают, что выгоднее — интернет-эквайринг от банка или от платежного агрегатора? Выгоднее однозначно банки, хотя бы потому, что любой платежный агрегатор — не более чем еще одно посредническое звено, которому тоже на что-то надо «жить». Однако если вам принципиальна возможность оплачивать товары (работы, услуги) из электронных кошельков, со счета мобильных телефонов, то без платежных агрегаторов не обойтись. Готовые платежные модули поставляют и банки, и агрегаторы.

Интернет-эквайринг от «Тинькофф» подходит всем. Сайт не обязателен: ссылку на оплату можно отправить в соцсетях, мессенджерах, СМС. Подходит для бизнеса с расчетным счетом в любом банке. Первые платежи — уже через два дня, деньги на счете — на следующий день.

Оплата по QR-коду с помощью Системы быстрых платежей (СБП)

Сейчас нередко можно видеть, как в торговых предприятиях размещены наклейки СБП с QR-кодом, и клиенту достаточно для оплаты отсканировать код, не предъявляя банковскую карту. Заметим, что и этот вариант требует применения онлайн-кассы и формирования чека (в чеке указывается способ оплаты «безналичный платеж»).

Оплата по QR-коду — еще одна альтернатива торговому эквайрингу, особенно выгодная малому бизнесу:

  • оборудование для приема платежей не требуется;
  • комиссия за транзакции, как правило, ниже.

Покупателю достаточно открыть мобильное приложение, отсканировать QR-код и провести оплату. Даже POS-терминал не нужен. Продавец вправе использовать многоразовый QR-код, в который «вшиты» реквизиты счета, или для каждой покупки создавать уникальный код. QR-код позволяет осуществлять платежи через Систему быстрых платежей, сервис переводов между банками-участниками.

Тинькофф Бизнес предлагает бесплатное подключение к оплате по QR-коду через СБП без комиссии для субъектов МСП до 1 июля 2022.

Вместо заключения

Помимо вышеперечисленных способов имеются и другие, например, ATM-эквайринг, т. е. оплата через терминалы или банкоматы, мобильный эквайринг, который позволяет расплатиться посредством гаджета (телефона, планшета — mPOS-терминала), что особенно удобно, если важно не привязываться к торговой точке.

Также хотелось бы остановиться на таком популярном, но совершенно недопустимом способе приема платежей, как перевод физическому лицу по номеру телефона.

В двух словах: это незаконно.

Для приема наличных платежей легально работающему бизнесу необходимо применять способы, описанные выше, чтобы не попасть на штраф. Или заменить номера телефонов QR-кодами, в т. ч. используемыми в Системе быстрых платежей.

Если продолжать игнорировать тот факт, что платежи от физических лиц надо принимать законно, то велик риск понести немалые потери в виде штрафов по п. 2 ст. :

  • для ИП и должностных лиц — от 25% до 50% от суммы расчета, осуществленного без применения ККТ, и не менее 10 тыс. руб.;
  • для юридических лиц — от 75% до 100% от суммы такого расчета, и не менее 30 тыс. руб.,

а повторное нарушение, если сумма неучтенных поступлений превысит в совокупности 1 млн руб., может стоить заморозки деятельности до 90 суток.

Онлайн-банк для малого бизнеса

Все услуги онлайн, без очередей и ожидания на линии. Удобное приложение и личный кабинет.

Хотите узнать больше о наших услугах?

Оставьте заявку в форме ниже, и наши специалисты проконсультируют вас:

Принимаю оферту и даю согласие по перс.данным

Комментарии

1
  • OlgaBSh

    После "до сих пор возможно и законно, правда, доступно не всем" можно не читать, куча ошибок, не раскрыт толком касса, экваринг, так что это? Это вранье, цель только одна открыть что-то в банке, его название тоже не важно. При таких текстах есть только один вопрос: вы уверены, что ваше средство может или имеет возможность достигнуть цели? Вы где это пишите? Вы в состоянии дать оценку? Как будет чувствовать себя уже ваш клиент, когда обнаружит что статья "лажа" и не раскрывает не одной затронутой темы? Начните следующую попытку с "смеркалось..." там хотя бы будет понятно, что все что "за" художественный вымысел.

Если налог уменьшается до нуля за счет вычетов, то ЕНП-уведомление по нему не нужно

Нулевые уведомления по ЕНП не нужны.

Курсы повышения
квалификации

20
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

💡 Как заполнить ПСФЛ, зарегистрировать обособку, провести индексацию зарплаты и что включить в уведомление по ЕНП: разъяснения экспертов

Ежедневно наши эксперты готовят для вас статьи-разборы и мини-курсы о законопроектах, новых правилах, разъясняют действующие нормы НК и ТК, на примерах показывают, как заполнить декларацию, провести операцию в 1С и прикладывают образцы, бланки и другие полезные документы. Сегодня собрали топ таких разборов за неделю.

Россельхозбанк предупреждает о блокировке Мир-UnionPay за границей

Банк рекомендует снять наличные ДО КОНЦА ДНЯ.

Лучшие спикеры, новый каждый день

Лучший допрос в налоговой — это тот, который не состоялся. Интервью с Владиславом Каминским

Обязательно ли идти на допрос в налоговую, какие риски и ответственность за неявку ждут бухгалтеров, какие незаконные методики использую налоговики. Об этом рассказал Владислав Каминский, налоговый эксперт и спикер IV всероссийской бухгалтерской конференции «Клерка», которая пройдет 14 марта.

Лучший допрос в налоговой — это тот, который не состоялся. Интервью с Владиславом Каминским
Социальный вычет

💯 За обучение на «Клерке» бухгалтеры могут получить социальный вычет

Социальный налоговый вычет по НДФЛ по расходам на свое обучение в любой форме (в том числе, заочной) за 2023 год можно получить в размере до 120 тыс. рублей, за 2024 — до 150 тыс.

НДС

Теперь станет проще подтверждать нулевую ставку НДС

С 1 апреля 2025 года для подтверждения нулевой ставки будет не нужно представлять документы с отметками таможенных органов.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды
Уведомление по ЕНП

Когда уведомление по ЕНП может быть с нулевой суммой

В общем случае уведомление по ЕНП на налоги, которых нет (сумма налога = 0), не сдают.

1
429

Как работодателю поймать удаленщика на прогулах

Если сотрудник на удаленке не выходит на связь с работодателем больше двух дней подряд без уважительных причин, то это считается нарушением. С ним могут расторгнуть трудовой договор.

Валютный контроль

ИП может не отчитываться за личный счет в банке Казахстана, но должен отчитаться за счет в Узбекистане

Физлица должны сдавать отчеты о движении средств по своим зарубежным счетам. Но есть нюансы для счетов в странах ЕАЭС.

У ИП на УСН будет льгота по налогу на имущество на помещение, даже если оно временно не используется в бизнесе

Применение УСН предполагает освобождение от налога на имущество, если оно не включено в региональный «кадастровый» перечень.

Ликбез по страховке от безработицы в ОАЭ. Про штрафы

Итак, в продолжение темы о страховании от безработицы скажу, что с 01.10.2023 года правительство ОАЭ будет применять штрафы… к работникам, которые не подписываются на систему страхования по безработице или не выполняют платежи по ней.

1
148
Инвестиции

Свежие облигации: Новотранс на размещении

Пока кто-то готовится к доллару по сто, а кто-то ждёт, что всё отберут, а деньги запретят, находятся смельчаки, готовые собрать заявки на облигации с купоном ниже ключевой ставки на 1,5–2%.

Свежие облигации: Новотранс на размещении
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Российским банкам теперь доступен выбор канала биометрического обслуживания

Задача внедрения биометрии станет проще и дешевле для 200+ банков. Ниже порог — выше выполнимость задачи.

⚡️Новые санкции США: 11 российских банков и НСПК

США объявляют санкции против 11 российских банков, включая известные Модульбанк и Авангард, а также Национальную систему платежных карт (НСПК). В список попали и значимые финансовые структуры, среди которых БСФ Капитал и Эльбрус Капитал, что говорит о расширении масштабов ограничительных мер.

867

Бизнес на иголках. Колючая история Рязанского предпринимательства

Без чего невозможно представить всю текстильную промышленность? Без мелочи. Без иголки. Давайте ненадолго переместимся в те времена, когда одно предприятие Рязанской губернии обеспечивало игольными изделиями не только всю Россию, но и было известно далеко за ее пределами. Переяславль-Рязанский, 1700 год.

Бизнес на иголках. Колючая история Рязанского предпринимательства
8
350
Бесплатно с Кадровый учет

Трудовой договор с дистанционным работником в 2024 году: образец

Дистанционная работа (ст. 312.1 ТК) выполняется вне места нахождения работодателя, вне стационарного рабочего места, территории или объекта, прямо или косвенно находящихся под контролем работодателя. Как правило, для выполнения трудовой функции и взаимодействия используются информационно-телекоммуникационные сети общего пользования, в том числе интернет.

Трудовой договор с дистанционным работником в 2024 году: образец

Должен ли бухгалтер компенсировать ущерб из-за своей ошибки?

Ошибки бухгалтера. Коллеги, добрый день. Поделитесь. Если из-за ошибки бухгалтера организация несёт расход. В моём случае, больничный лист переплата, около 10 тыс руб. Первый раз такое за 17 лет. Должен ли бухгалтер возместить эти суммы работодателю? Малый бизнес, главбух в единственном лице 🤦‍♀

491

С Днём защитника Отечества!

Дорогие коллеги! От имени всего коллектива поздравляем вас с Днём защитника Отечества!

IT-компании

Иностранные IT-компании не смогут получать льготы в РФ

Из реестра аккредитованных IT-компаний уберут иностранный бизнес. Предприятия не смогут получать налоговые преференции и отсрочку от армии для своих сотрудников.

Ликвидация бизнеса

Утвердят бланк, чтобы останавливать упрощенную ликвидацию компании

С 1 июля 2023 года действует процедура упрощенной ликвидации компаний малого бизнеса. Но если учредители передумали и решили продолжить бизнес, надо подать заявление об остановки процесса ликвидации. Формы такого заявления сейчас нет. Но оно будет.