Учет займов и кредитов

Притворные сделки: как не лишиться залога

Какие риски несет обратный лизинг для заемщиков.
1,4 тыс. 186
Притворные сделки: как не лишиться залога

Несмотря на постоянное ужесточение регулирования компаний, выдающих займы, в том числе и залоговые, на рынке все равно продолжают работать схемы, которые вводят потребителей в заблуждение и подставляют «на деньги». Одной из таких схем является обратный лизинг. Поинтересовались у ведущего эксперта финансового рынка Эльмана Мехтиева, председателя Совета СРО «МиР», какие риски несет обратный лизинг для заемщиков.

Что такое обратный лизинг и какие схемы его реализации существуют на рынке?

Обратный лизинг (lease back) — это распространенная в бизнесе схема оптимизации расходов на содержание имущества. У бизнеса есть имущество, и оно ему нужно, но не в качестве собственного, так как это может влиять на структуру и показатели финансовой отчетности. Бизнес продает имущество лизинговой компании с обязательством взять его в аренду на заранее согласованных условиях.

Бизнес выигрывает в структуре расходов, лизинговая компания получает новый денежный поток. Lease back для физических лиц — не самая распространенная практика в других странах именно в связи с отсутствием экономической и иной выгоды для потребителя.

Какие риски несет обратный лизинг для потребителя? Какие пункты в договоре (точнее, какая формулировка) должны насторожить потребителя (что может указывать на то, что заемщик в будущем лишится своей собственности)?

Все риски притворных сделок всегда оплачиваются потребителем. При использовании так называемого «обратного лизинга» для кредитования физического лица есть риски, выражающиеся в том, что сам договор купли-продажи имущества не оформляется и не регистрируется надлежащим образом (отсутствует дата продажи в паспорте транспортного средства при заключении договора, договор не предоставляется «продавцу» имущества, запись о продаже не регистрируется в ГИБДД и т. п.). Но все эти «мелкие» недочеты вместе создают основу для ухода от стандартных процедур оценки имущества и выплаты владельцу имущества её справедливой стоимости (или разнице в стоимости в случае изъятия имущества) в случае невозможности взыскания просроченной задолженности.

Существует ли судебная практика, в рамках которой можно оспорить сделку обратного лизинга и вернуть собственность?

Мне такая практика неизвестна, так как оспаривать договор купли-продажи как притворную сделку почти невозможно, если рассматривать её в отрыве от предоставляемого одновременно займа.

Бывают ли случаи, когда регулируемые компании открывают фирмы, которые работают по схеме обратного лизинга?

Все возможно, но в жалобах указываются не регулируемые Банком России микрофинансовые организации, а компании, работающие с такими организациями в части финансирования деятельности.

Все ли компании, работающие по схеме обратного лизинга, априори нацелены на обман заемщика и лишение его собственности?

Если бутерброд может упасть маслом вниз, в достаточно большом количестве случаев он упадет маслом вниз...
Если есть потенциал перерождения схемы в механизм ухода от налогов и ускоренного обогащения, вопрос только в том, как быстро это произойдет.

Как вы считаете, как скоро ЦБ РФ отреагирует на предложение ОНФ по совершенствованию механизма защиты прав потребителей при кредитовании с использованием схемы обратного лизинга?

В рамках реформы лизинга предложения ОНФ могут и должны быть поддержаны Банком России и законодателями, так как в конечном счете речь идет о защите прав потребителей финансовых услуг.

Комментарии

1
  • Nicolay Pashnev

    Есть положительная практика как можно защитить пострадавших от такой схемы, когда вместо договора займа заключается договор кп + договор лизинга.

    Если надо помочь, пишите Nicolay.Pashnev@gmail.com

Акцизы

В декларации по акцизам появятся новые коды для алкоголя

Для заполнения декларации по акцизам с 1 мая нужно указывать новые коды для алкогольной продукции с содержанием спирта.

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Как предпринимателю не подставить себя перед налоговой

Предприниматели часто по незнанию допускают бухгалтерские ошибки, которые ведут к печальным последствиям: штрафам, доначислениям, пеням и даже закрытию бизнеса. Рассказали в статье о четырех самых актуальных правилах, которых следует придерживаться в сегодняшних реалиях и что предпринять, если их нарушили.

Как предпринимателю не подставить себя перед налоговой

Для НКО продлят пониженные тарифы страховых взносов

Минфин предлагает на 2 года продлить пониженные тарифы страховых взносов, которые могут применять некоммерческие организации.

Лучшие спикеры, новый каждый день

Принят закон о свободном доступе провайдеров в многоквартирные дома

Теперь жители могут свободно выбирать нужного им провайдера и заключать индивидуальный договор.

Расходы на ремонт служебных автомобилей выросли на 25%

Общая сумма госконтрактов по ремонту и обслуживанию автомобилей выросла до 30 млрд рублей, а число торгов увеличилось на 5%.

УСН

Минфин: при торговле через маркетплейсы на УСН агентское вознаграждение тоже идет в доход

При УСН есть закрытый перечень доходов, которые не учитывают для налогообложения. Эта норма не предусматривает уменьшение доходов принципалов на вознаграждение, которое они платят агентам.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

Основные изменения по НДС в 2023–2024 

Большинство последних новаций по налогу на добавленную стоимость являются «отраслевыми». Поправки касаются застройщиков, экспортеров, рестораторов, туроператоров, продавцов детских товаров и даже перекупщиков б/у авто. В статье собрали для вас самые важные изменения на 2023–2024 гг.

Основные изменения по НДС в 2023–2024 

Будут изменения по имущественным налогам: обзор от ФНС

В НК внесут поправки, направленные на повышение эффективности налогообложения имущества.

Верховный суд РФ может изменить практику назначения выездных налоговых проверок

Мнение налогового адвоката о судебном иске к ФНС о незаконности налоговой проверки.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
4
57

Бухотчетность составляют в тысячах рублей. Опрос про ошибки из-за округлений

До 1 апреля компании должны сдать бухотчетность за 2023 год.

163
Кадры

Четверть компаний отказывают в найме соискателям с долгами

Чаще всего кредитную историю проверяют у менеджеров по работе с клиентами, специалистов по продажам и закупкам.

90

💥Госзакупки. Как компании не попасть в реестр недобросовестных поставщиков

Компания выиграла тендер на госзакупку, но по каким-то причинам не смогла выполнить контракт — это прямая дорога в реестр недобросовестных поставщиков (РНП). Расскажем, какие аргументы и обстоятельства помогут избежать реестра, сохранить репутацию и деньги компании. Забирайте подсказки от редакции.

Иллюстрация: Вера Ревина/«Клерк»
7
133
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

В сервис «Прозрачный бизнес» ФНС добавила спецрежим ИП. Пользователи: наконец-то! + опрос

Теперь через сервис ФНС «Прозрачный бизнес» любой желающий может узнать, какие специальные налоговые режимы применяет ИП.

Нашлась биржа, которая сфокусируется на IPO попавших под санкции промышленных компаний

СПБ Биржа начала заниматься IPO российских промышленников, попавших в те же санкционные списки, что и СПБ Биржа.

Шведский бизнес Avito переехал в Калининградскую область

Шведская компания Avito AB провела редомициляцию и теперь будет зарегистрирована как международная компания в специальном административном регионе.

Как предпринимателю выйти из операционки: пошаговая инструкция

Сосредоточение в своих руках всех процессов, желание все сделать самому — проблема многих предпринимателей. В результате попытки охватить все не остается времени на разработку новой, более продуктивной стратегии. Чтобы разгрузить себя и заниматься более глобальными бизнес-задачами, владельцу бизнеса нужно научиться делегировать.

Как предпринимателю выйти из операционки: пошаговая инструкция
31
Отпуска

Сотрудник не может переносить отпуск, если у него заболел ребенок

Продлить или перенести ежегодный оплачиваемый отпуск разрешено только если заболел сам сотрудник, а не его ребенок.

Как исправить ошибку в уведомлении по ЕНП в 2024 году. Когда налоговая не начислит пени

Налоговики не всегда начисляют пени из-за ошибок в уведомлениях по ЕНП. Но в интересах бизнеса их всё-таки исправить. Подробно и на конкретных примерах рассказали, как это сделать.

Как исправить ошибку в уведомлении по ЕНП в 2024 году. Когда налоговая не начислит пени

Песков: нейросети в руках недобросовестных людей — еще одна большая угроза

Заместитель руководителя администрации президента РФ, пресс-секретарь В. Путина Дмитрий Песков заявил, что нейросети в руках недобросовестных людей или террористов могут стать грозным оружием.

Интересные материалы

👫 На одну штатную единицу можно принять двух полставочников. Эксперт: запрета нет, и Верховный Суд это косвенно подтверждает

Ранее Роструд заявлял, что одну должность не могут делить между собой два человека по полставки каждый, должно быть 2 должности. Теперь поступили новые вводные.

378