Оплата третьим лицом задолженности за покупателя: учет у поставщика в 1С:Бухгалтерии предприятия ред. 3.0
В хозяйственной деятельности почти каждой организации бывают ситуации, когда задолженность за покупателя оплачивает другая организация — третье лицо. Как отразить такую оплату в 1С:Бухгалтерии предприятия ред. 3.0 и каким образом зачесть ее в счет задолженности покупателя — это мы и рассмотрим в нашей сегодняшней публикации.
Условия примера
15.01.2024 организация — поставщик реализовала товары в адрес покупателя на сумму 500 000,00 рублей. По условиям договора с покупателем оплата товара осуществляется после отгрузки товара.
30.01.2024 покупатель прислал письмо, в котором сообщает, что оплату товаров произведет за него организация — третье лицо, и просит зачесть данную оплату в счет оплаты его задолженности.
На дату получения письма от покупателя в учете поставщика (ОСВ по счету 62) числится дебиторская задолженность покупателя в сумме 500 000,00 рублей:
Шаг 1 — оплата от третьего лица за покупателя
31.01.2024 поступила оплата от организации — третьего лица за покупателя.
Поступление оплаты отразим документом «Поступление на расчетный счет» в разделе «Банк и касса» — подраздел «Банк» — «Банковские выписки».
В документе «Поступление на расчетный счет» вид операции укажем «Прочие расчеты с контрагентами».
Плательщика укажем — организацию — третье лицо.
Договор — это будет письмо от покупателя.
Счет расчетов и счет авансов — 76.09.
В движениях документа видим следующую проводку:
ДТ 51–КТ 76.09 — поступила оплата от третьего лица.
Сформируем ОСВ по счету 76.09, в которой отражена кредиторская задолженность перед третьим лицом.
Аналитик 1С
— курс для тех, кто хочет освоить востребованную профессию с нуля.
Вы научитесь анализировать
бизнес-процессы, создавать функциональные модели, работать с базами 1С и использовать аналитические
инструменты. По окончании курса выдается диплом профпереподготовки на 256 ак. часов.
Программа
обновлена и актуальна на 2026 год.
Цена по акции: 59 990 → 18 900 руб. (68%)
Начать обучение
Шаг 2 — корректировка долга
На дату поступления денежных средств зачтем оплату от организации — третьего лица в счет задолженности организации — покупателя с помощью документа «Корректировка долга» в разделе «Продажи» — подраздел «Расчеты с контрагентами» — «Корректировка долга».
В поле «Вид операции» указываем «Прочие корректировки».
В поле «Дебитор» — организация — покупатель.
В поле «Кредитор» — организация — третье лицо.
Заполняем вкладку «Дебиторская задолженность» с помощью команды «Заполнить».
Табличная часть будет заполнена следующими данными:
договор с контрагентом;
документ расчетов — реализация товаров от 15.01.2024;
сумма, сумма НУ и сумма расчетов — 500 000,00 рублей;
счет учета — 62.01.
Аналогичным образом заполняем вкладку «Кредиторская задолженность».
В табличной части заполняться следующие данные:
договор с организацией — третьим лицом;
документ расчетов — поступление на расчетный счет от 31.01.2024;
сумма, сумма НУ и сумма расчетов — 500 000,00 рублей;
счет учета — 76.09.
В движениях документа видим следующую проводку:
ДТ 76.09–КТ 62.01 — зачтена оплата от третьего лица в счет задолженности покупателя.
Сформируем ОСВ по счетам 62.01 и 76.09 и убедимся, что сальдо по этим счетам нет:
Почитал про сервис.. бесполезная хрень за которую ещё и платить, жаль, что разработчики далеки от бухгалтерии и не понимают что они делают. Я активно изучаю вопрос с автоматизацией бухгалтерии с ИИ. но пока кроме гемора и использовании в качестве умн