Вопрос: С 05.02.2025 вступил в силу Закон N 260-ФЗ <1>, и Банк России в связи с запросом, касающимся реализации кредитными организациями требований <2> Закона N 260-ФЗ, направил разъяснения от 05.03.2025 N 03-45/2043 по вопросу списания банковских комиссий за оказание услуг по расчетно-кассовому и иному обслуживанию счетов клиентов - иностранных граждан и лиц без гражданства, включенных в реестр контролируемых лиц.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 08.08.2024 N 260-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
<2> В соответствии с п. 1 ст. 1 Закона N 260-ФЗ кредитной организации запрещаются открытие банковских счетов и осуществление иных банковских операций с участием иностранных граждан и лиц без гражданства, сведения о которых включены в реестр контролируемых лиц, предусмотренный законодательством о правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации, за исключением переводов денежных средств в целях уплаты обязательных платежей, установленных законодательством Российской Федерации, а также переводов денежных средств на счета таких иностранных граждан и лиц без гражданства и выдачи наличных денежных средств в сумме не более 30 тыс. руб. в месяц.
Вместе с тем на текущий момент у кредитных организаций нет четкого понимания по ряду других вопросов, затрагивающих практическую реализацию требований Закона N 260-ФЗ, в части обслуживания счетов клиентов - иностранных граждан и лиц без гражданства, включенных в реестр контролируемых лиц.
В силу сложившейся практики термин "обязательные платежи" используется в объеме, закрепленном в ст. 2 Закона N 127-ФЗ <3>, а именно: обязательные платежи - налоги, сборы и иные обязательные взносы, уплачиваемые в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы Российской Федерации и (или) государственные внебюджетные фонды в порядке и на условиях, которые определяются законодательством Российской Федерации, в том числе штрафы, пени и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и иных обязательных взносов в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы Российской Федерации и (или) государственные внебюджетные фонды, а также административные штрафы и установленные уголовным законодательством штрафы.
--------------------------------
<3> Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
В целях корректного толкования требований Закона N 260-ФЗ и верного применения законодательных требований при их практической реализации верно ли полагать, что ограничение на осуществление операций по счетам контролируемых лиц распространяется только на осуществление платежей по распоряжению клиента - контролируемого лица или его представителя и не меняет порядок исполнения банком требований, предъявленных к счету контролируемого лица в рамках Закона N 229-ФЗ <4>, распоряжений финансового управляющего в рамках Закона N 127-ФЗ, а также не меняет условия о списании требований банка к контролируемому лицу в рамках договора банковского счета, заключенного с банком, обслуживающим счет контролируемого лица?
--------------------------------
<4> Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве".
Ответ: Банк России рассмотрел письмо от 13.03.2025 и полагает возможным высказать следующее мнение, которое не может рассматриваться в качестве официальной позиции Банка России, обязательной для правоприменения, учитывая, что официальное толкование законодательства Российской Федерации не относится к компетенции Банка России.
Исходя из части седьмой статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" иностранный гражданин и лицо без гражданства, сведения о которых включены в реестр контролируемых лиц, предусмотренный законодательством о правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации (далее - контролируемое лицо), вправе осуществлять переводы денежных средств в целях уплаты обязательных платежей, установленных законодательством Российской Федерации.
При этом уплата комиссионного вознаграждения кредитной организации осуществляется в соответствии с условиями договора банковского счета, в котором могут быть предусмотрены как заранее данный акцепт плательщика, так и поручение плательщика на списание с его банковского счета денежных средств, в том числе сумм комиссионного вознаграждения.
В этой связи, на наш взгляд, допустим вывод о том, что в таком случае перевод денежных средств (в целях уплаты комиссионного вознаграждения) осуществляется с участием контролируемого лица.
При этом, например, как представляется, требования, содержащиеся в исполнительных документах, а также постановлении судебного пристава-исполнителя, являются обязательными для исполнения и их исполнение осуществляется в порядке, установленном законом. Так, согласно части 5 статьи 70 Федерального закона "Об исполнительном производстве" банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств.
Таким образом, перечисление денежных средств со счетов должника на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя производится без волеизъявления должника (владельца счета). В этой связи полагаем допустимым перечисление денежных средств со счета контролируемого лица в целях исполнения исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя.
Также представляется допустимым совершение соответствующих банковских операций, в отношении которых в части седьмой статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" установлены ограничения, при реализации финансовым управляющим полномочий, предусмотренных Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)", в случаях, когда волеизъявление должника не требуется (например, пункт 1 статьи 133, пункт 3 статьи 138, пункты 5, 6 статьи 213.25).
Банком России была запрошена позиция Минэкономразвития России по вопросу осуществления банковских операций финансовым управляющим контролируемого лица. В соответствии с полученным ответом при возникновении споров в рамках конкретного дела о банкротстве они могут быть разрешены рассматривающим его арбитражным судом с учетом всех имеющих значение для этого дела обстоятельств.
Статс-секретарь - заместитель
Председателя Банка России
А.Г.ГУЗНОВ
24.07.2025