Почему селлерам нельзя закрыть квартал по НДС, пока не сформировали УПД по последнему выкупному отчету?

Смотрите, по НДС у нас идёт метод начисления. То есть доход включается на дату отгрузки. А если мы работаем с маркетплейсами — это дата отчёта агента.

И вот тут вылезает нюанс, из-за которого закрыть квартал день в день не получится.

Потому что на Wildberries и Ozon у нас два вида отчётов:

• Основной — это продажи внутри территории РФ;

• Выкупной — это то, что уезжает за рубеж, когда маркетплейс сам выкупает товар.
  
  И тут проблема в датах.
  
  Например, на Wildberries последний выкупной отчёт будет датирован 29 июня, в понедельник. А вот дали они его только на этой неделе - 8 июля. И без этого отчёта закрыть квартал мы не можем.
  
  Потому что по этой отгрузке сначала нужно всё оформить. А именно:

• Сформировать УПД по уведомлению и отправить ВБ,

• Отразить эту отгрузку в книге продаж.
  
  И только после этого мы можем сводить квартал и формировать отчётность по НДС.
  
  То есть в квартал у нас попадают все основные отчёты внутри РФ — последний будет датирован 28 июня, воскресеньем.
  
  Плюс все выкупные отчёты, включая тот, что за 29 июня. И вот этот последний выкупной, который пришел только 8 июля, нужно по нему сформировать УПД, отправить ВБ — и только потом закрывать.

А какая ситуация на Ozon?

Там логика похожая, но даты свои.

Выкупные отчёты там идут два раза в месяц.

А основной отчёт — на последний день месяца.

То есть ждём 30 июня — этим числом будет датирован основной отчёт.

Так что и здесь вывод тот же – нужно дождаться все документы, и только потом формировать отчётность по НДС.

Это очень важная тема для всех селлеров, кто работает на НДС и я попыталась разложить всё понятным языком.

Ставьте всё понятно, а если остались вопросы — жду в комментариях.