Банкротство пенсионеров в 2026 году: особенности процедуры для возраста 60+

По данным Единого федерального реестра сведений о банкротстве, обнародованным «Интерфаксом» 21 мая 2026 года, за весь период существования процедуры с октября 2015 года банкротами в России были признаны 2 221 082 гражданина. В первом квартале 2026 года статус банкрота получили 153 900 человек — 137 466 через суд и 16 411 через многофункциональные центры. При этом доля пенсионеров среди банкротов сократилась с 17 процентов в первом квартале 2025 года до 14 процентов в аналогичном периоде 2026 года. Темп прироста общего числа банкротств замедлился: в первом квартале 2026 года он составил 13,7 процента против 34,7 процента годом ранее. Для граждан старше 60 лет банкротство остаётся законным инструментом списания долгов, но сопровождается специфическими процедурными особенностями, связанными с возрастом, характером дохода и социальным статусом. Федеральный закон № 127-ФЗ не содержит ограничений по возрасту для инициирования процедуры, однако практика применения главы X этого закона для пенсионеров существенно отличается от практики для работающих граждан среднего возраста.

Для кого эта статья

Материал адресован гражданам старше 60 лет, имеющим долговую нагрузку и рассматривающим процедуру банкротства как способ законного списания обязательств.

Анализ актуален для пенсионеров по старости, пенсионеров-инвалидов, работающих пенсионеров, а также родственников пожилых должников, оценивающих возможности помощи.

Материал также представляет интерес для арбитражных управляющих, финансовых консультантов и социальных работников, сопровождающих дела о несостоятельности граждан старшего возраста.

Практика и Закон

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ в главе X «Банкротство гражданина» не содержит возрастных ограничений. Статья 213.3 устанавливает право гражданина обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании себя банкротом при наличии признаков неплатёжеспособности.

Для пенсионеров это означает равные с другими гражданами процессуальные права.

Коллизия между буквой закона и практикой проявляется на этапе выбора процедуры.

Статья 213.2 Федерального закона № 127-ФЗ предусматривает две основные процедуры для граждан:

1. Реструктуризацию долгов (сроком до 3 лет).

2. Реализацию имущества (сроком до 6 месяцев).

Для реструктуризации необходим стабильный доход, достаточный для погашения требований кредиторов в установленный срок.

Поскольку средний размер страховой пенсии по старости в 2026 году составляет около 22 000 рублей, а размер прожиточного минимума пенсионера — 16 288 рублей (федеральный) и 18 971 рубль (в Москве), у большинства пенсионеров не остаётся дохода, достаточного для формирования плана реструктуризации.

В результате в отношении пенсионеров арбитражные суды практически в 100 процентах случаев сразу вводят процедуру реализации имущества, минуя стадию реструктуризации.

Это подтверждается судебной практикой 2025–2026 годов: дело № А79-6746/2025 от 28.09.2025 по Арбитражному суду Чувашской Республики, где пенсионерка с долгом 560 000 рублей была сразу признана банкротом с введением реализации имущества.

Межотраслевые параллели

Специфика банкротства пенсионера формируется на пересечении четырёх правовых институтов.

Банкротное право (глава X Федерального закона № 127-ФЗ) определяет процедуру, сроки и правовые последствия. Статья 213.25 устанавливает правила формирования конкурсной массы, а статья 213.30 — последствия завершения процедуры.

Гражданское процессуальное право (статья 446 ГПК РФ) формирует перечень имущества с исполнительским иммунитетом.

Единственное жильё, предметы обычной домашней обстановки, имущество, необходимое для профессиональных занятий (стоимостью до 10 000 рублей), средства транспорта, необходимые гражданину в связи с его инвалидностью, — всё это исключается из конкурсной массы.

Исполнительное право (Федеральный закон № 229-ФЗ) регулирует порядок обращения взыскания на пенсию.

Статья 99 допускает удержание до 50 процентов от пенсии, а по отдельным категориям требований — до 70 процентов.

Статья 101 устанавливает перечень доходов, защищённых от взыскания:

• Пенсии по случаю потери кормильца.

• Социальные выплаты.

• Компенсации вреда здоровью.

С 1 февраля 2022 года введена норма об обязательном сохранении должнику прожиточного минимума при обращении взыскания на периодические доходы.

Социальное право (Федеральный закон № 178-ФЗ) устанавливает прожиточный минимум пенсионера — базовую сумму, гарантированную государством для удовлетворения минимальных потребностей.

В 2026 году федеральный ПМ пенсионера составляет 16 288 рублей, в Москве — 18 971 рубль. Именно эта сумма защищена от включения в конкурсную массу при банкротстве.

Что изменилось в августе 2026 года

Ключевым изменением, определяющим правовую среду в августе 2026 года, стала консолидация судебной практики по вопросу сохранения пенсии в конкурсной массе.

Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 8 сентября 2025 года по делу пенсионерки из Санкт-Петербурга сформировало устойчивый подход: закон гарантирует банкроту исключение из конкурсной массы только суммы прожиточного минимума.

Пенсионерка просила ежемесячно исключать всю страховую пенсию по старости в размере 27–30 тысяч рублей, мотивируя это необходимостью оплаты жилищно-коммунальных услуг и дорогостоящих лекарств.

Суды первой и апелляционной инстанций отказали, указав, что должник не доказал исключительность обстоятельств.

В статистическом измерении первое полугодие 2026 года ознаменовалось замедлением темпов роста банкротств: в первом квартале прирост составил 13,7 процента, тогда как годом ранее — 34,7 процента.

Одновременно снизилась доля пенсионеров среди банкротов: с 17 процентов до 14 процентов.

Это может свидетельствовать о постепенном исчерпании отложенного спроса на процедуру среди старших возрастных групп, а также об адаптации пенсионеров к альтернативным механизмам — прежде всего внесудебному банкротству через МФЦ.

Федеральный прожиточный минимум пенсионера на 2026 год установлен в размере 16 288 рублей (на 6,8 процента выше, чем в 2025 году — 15 250 рублей).

С 2026 года индексация прожиточного минимума привязана к фактической инфляции предыдущего года, а не к медианному доходу, что сделало показатель более чувствительным к реальным изменениям цен.

Тренды законодательства

Краткосрочный тренд (6–12 месяцев):

Дальнейшее развитие внесудебного банкротства через МФЦ как основного механизма для социально незащищённых категорий граждан.

С ноября 2023 года пенсионеры получили право на упрощённую процедуру при наличии долга от 25 000 до 1 000 000 рублей и отсутствии имущества, кроме защищённого статьёй 446 ГПК РФ.

В 2025 году через МФЦ прошли 68 300 процедур, на 22,9 процента больше, чем в 2024 году.

Среднесрочный тренд (1–3 года):

Усиление контроля за добросовестностью банкротов. В первом квартале 2026 года суды отказали в списании долгов 2 218 гражданам — в 2,6 раза больше, чем в аналогичном периоде 2025 года.

Это свидетельствует о том, что суды всё чаще применяют статью 213.28 Федерального закона № 127-ФЗ, отказывая в освобождении от обязательств при выявлении недобросовестного поведения.

Долгосрочный тренд (3–5 лет):

Обсуждение дальнейшей либерализации внесудебного банкротства — возможное повышение верхнего лимита с 1 миллиона до 1,5 миллиона рублей и упрощение условий по окончании исполнительных производств.

Для пенсионеров это означало бы расширение доступности бесплатной процедуры без обращения в суд.

Эволюция подхода Верховного Суда РФ

Практика Верховного Суда по вопросам банкротства граждан прошла несколько этапов.

Первый этап (2015–2018 годы) характеризовался формированием базовых подходов к применению главы X Федерального закона № 127-ФЗ, введённой 1 июля 2015 года.

Второй этап (2018–2022 годы) связан с массовым применением процедуры и формированием практики оспаривания сделок должника, защиты единственного жилья и определения порядка исключения доходов из конкурсной массы.

Третий этап (с 2022 года) ознаменован введением нормы о сохранении прожиточного минимума при обращении взыскания на периодические доходы, а также формированием практики по делам, связанным с «роскошным» единственным жильём.

Верховный Суд последовательно проводит принцип: банкротство является законным механизмом восстановления платёжеспособности, а не наказанием должника. Для пенсионеров это означает, что добросовестное прохождение процедуры гарантированно приводит к списанию долгов.

Отдельно следует отметить Обзор судебной практики по делам о банкротстве граждан, размещённый на официальном сайте Верховного Суда РФ, в котором закреплено, что суд вправе исключить из конкурсной массы имущество, доход от реализации которого существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов, даже если его стоимость превышает лимит 10 000 рублей по пункту 2 статьи 213.25 Федерального закона № 127-ФЗ.

Это открывает дополнительные возможности для сохранения отдельных видов имущества пенсионерами.

Налоговые преференции

В контексте банкротства пенсионера налоговый аспект играет особую роль, поскольку значительная часть долгов граждан старшего возраста формируется перед ФНС России — на её долю приходится 19 процентов всех требований к банкротам.

Налоговые льготы по статье 381 Налогового кодекса РФ для пенсионеров ограничены: в отличие от организаций, физические лица не применяют льготы по налогу на прибыль, но могут пользоваться освобождением от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении единственного жилья и иных объектов, поименованных в статье 407 НК РФ. Эти льготы сохраняются и после завершения процедуры банкротства.

Нулевые налоговые ставки для пенсионеров установлены в части земельного налога и налога на имущество физических лиц в отдельных регионах для отдельных категорий (например, для пенсионеров-инвалидов). Эти льготы учитываются при расчёте текущих платежей в процедуре банкротства, но не влияют на размер конкурсной массы.

Налоговые вычеты (имущественные, социальные, инвестиционные) могут быть применены и после банкротства, поскольку не относятся к ограничениям статьи 213.30 Федерального закона № 127-ФЗ. Для работающего пенсионера, уплачивающего НДФЛ, это означает возможность легально снизить налоговую нагрузку.

Требования ФНС России включаются в реестр требований кредиторов на общих основаниях. Списание налоговой задолженности при банкротстве возможно, за исключением текущих платежей и отдельных видов налоговых санкций.

Сводная таблица рисков

Чек-лист превентивной проверки

Перед принятием решения о банкротстве пенсионеру необходимо провести проверку по семи пунктам:

1. Определить общий размер задолженности по всем обязательствам: кредиты, микрозаймы, ЖКХ, налоги, расписки, поручительство. При сумме от 25 000 до 1 000 000 рублей и отсутствии имущества оценить возможность внесудебного банкротства через МФЦ.

2. Проверить статус исполнительных производств: если в течение года до обращения приставы предъявляли исполнительный документ, но требования не были исполнены, это открывает право на внесудебное банкротство через МФЦ.

3. Провести инвентаризацию имущества: определить, что защищено статьёй 446 ГПК РФ (единственное жильё, предметы обычной домашней обстановки, автомобиль для инвалида). Всё остальное потенциально подлежит реализации.

4. Оценить структуру доходов: пенсия, социальные выплаты, алименты, компенсации вреда здоровью. Защищённые от взыскания выплаты по статье 101 Федерального закона № 229-ФЗ не включаются в конкурсную массу.

5. Проверить отсутствие сделок с имуществом за 3 года до подачи заявления: дарение, продажа по заниженной цене, переписывание на родственников могут быть оспорены финансовым управляющим.

6. Подготовить пакет доказательств для ходатайства о сохранении полной пенсии: медицинские документы о необходимости дорогостоящих лекарств, справки о составе семьи, квитанции об оплате жилищно-коммунальных услуг.

7. Оценить альтернативные варианты: внесудебное банкротство через МФЦ (бесплатно, 6 месяцев) или судебное банкротство (платно, 6–8 месяцев, обязательное участие финансового управляющего).

Часто задаваемые вопросы

Вопрос № 1. Заберут ли пенсию у пенсионера при банкротстве?

Нет, полностью пенсию не забирают. Статья 213.25 Федерального закона № 127-ФЗ обязывает финансового управляющего исключать из конкурсной массы сумму прожиточного минимума — 16 288 рублей на федеральном уровне или выше в зависимости от региона.

На практике суды часто удовлетворяют ходатайства о сохранении всей пенсии, если пенсионер докажет необходимость дополнительных расходов на лекарства и лечение.

Судебная практика 2025 года, однако, показывает, что без убедительных доказательств исключительности обстоятельств суды ограничиваются прожиточным минимумом (Постановление АС СЗО от 08.09.2025).

Вопрос № 2. Может ли пенсионер пройти банкротство бесплатно через МФЦ?

Да, с ноября 2023 года пенсионеры получили право на внесудебное банкротство через многофункциональные центры.

Условия:

• Сумма долга от 25 000 до 1 000 000 рублей.

• Отсутствие имущества, кроме защищённого статьёй 446 ГПК РФ.

• Наличие в течение предыдущего года исполнительного производства, по которому требования не были исполнены.

Процедура бесплатная, длится ровно 6 месяцев с момента внесения сведений в ЕФРСБ, финансовый управляющий не участвует.

В 2025 году через МФЦ прошли 68 300 процедур, что на 22,9 процента больше, чем в 2024 году.

Вопрос № 3. Что будет с единственным жильём пенсионера при банкротстве?

Единственное жильё защищено исполнительским иммунитетом по статье 446 ГПК РФ и не включается в конкурсную массу.

Исключения:

• Если жильё является предметом ипотеки (залог реализуется).

• Если оно признано «роскошным» (площадь существенно превышает нормы предоставления на человека).

• Если должник искусственно создал ситуацию единственности через умышленное отчуждение иного жилья.

Для пенсионеров, как правило, характерно наличие единственного жилья стандартной площади, что обеспечивает надёжную защиту.

Вопрос № 4. Можно ли пенсионеру сохранить автомобиль при банкротстве?

Да, при наличии инвалидности у должника или члена его семьи автомобиль исключается из конкурсной массы по подпункту 2 пункта 1 статьи 446 ГПК РФ как средство транспорта, необходимое в связи с инвалидностью.

Ключевое условие — регистрация автомобиля в федеральном реестре инвалидов Социального фонда России.

Если пенсионер не является инвалидом, автомобиль подлежит реализации на торгах, но при отсутствии покупателя возвращается должнику.

Вопрос № 5. Сложнее ли пенсионеру пройти банкротство, чем работающему гражданину?

Процедурно банкротство пенсионера не отличается от банкротства работающего гражданина, а в ряде аспектов проходит проще.

Суды проявляют лояльность к пенсионерам, не требуют детального отчёта о тратах и не ожидают высокой финансовой грамотности. Поскольку пенсия является стабильным, но небольшим доходом, суды в 100 процентах случаев сразу вводят процедуру реализации имущества, минуя стадию реструктуризации, что сокращает сроки процедуры.

Основные сложности связаны с необходимостью доказывания исключительности обстоятельств для сохранения пенсии сверх прожиточного минимума и с ограниченным бюджетом на покрытие судебных расходов (25 000 рублей депозит финансового управляющего, 300 рублей госпошлина, 7 000–15 000 рублей на публикации и оценку имущества).

Итог: 10 выводов

1. За весь период с октября 2015 года банкротами в России признаны 2 221 082 гражданина; в первом квартале 2026 года — 153 900 человек.

2. Доля пенсионеров среди банкротов сократилась с 17 процентов в 1 квартале 2025 года до 14 процентов в 1 квартале 2026 года.

3. Федеральный прожиточный минимум пенсионера на 2026 год составляет 16 288 рублей, в Москве — 18 971 рубль; именно эта сумма гарантированно сохраняется должнику.

4. Федеральный закон № 127-ФЗ не содержит возрастных ограничений для банкротства: пенсионер имеет равные с другими гражданами процессуальные права.

5. Суды в отношении пенсионеров практически в 100 процентах случаев вводят процедуру реализации имущества, минуя реструктуризацию долгов, из-за недостаточного дохода.

6. С ноября 2023 года пенсионеры получили право на бесплатное внесудебное банкротство через МФЦ при долге от 25 000 до 1 000 000 рублей.

7. В 2025 году через МФЦ прошли 68 300 процедур, на 22,9 процента больше, чем в 2024 году.

8. Единственное жильё пенсионера защищено исполнительским иммунитетом по статье 446 ГПК РФ и не включается в конкурсную массу.

9. Автомобиль исключается из конкурсной массы при наличии инвалидности у должника или члена его семьи при регистрации в федеральном реестре инвалидов.

10. Отказы в списании долгов выросли в 2,6 раза в первом квартале 2026 года — свидетельство ужесточения контроля за добросовестностью банкротов.

Системный взгляд: макро-последствия для бизнеса

Сокращение доли пенсионеров среди банкротов с 17 до 14 процентов на фоне общего замедления темпов роста банкротств свидетельствует о структурных изменениях рынка. Пенсионеры, как социально уязвимая категория, активнее переходят на внесудебный механизм через МФЦ, что снижает нагрузку на арбитражные суды и формирует специализированный сегмент «упрощённого банкротства».

Одновременно ужесточение контроля за добросовестностью банкротов — 2 218 отказов в списании долгов в первом квартале 2026 года, рост в 2,6 раза — означает, что банки, коллекторы и ФНС активнее используют механизм статьи 213.28 Федерального закона № 127-ФЗ.

Для пенсионеров это означает необходимость более тщательной подготовки к процедуре:

• Документальное подтверждение добросовестности.

• Отсутствие подозрительных сделок.

• Полная раскрытость информации финансовому управляющему.

В среднесрочной перспективе вероятно дальнейшее расширение условий внесудебного банкротства, что сделает процедуру ещё более доступной для социально незащищённых категорий и снизит долю судебных банкротств среди пенсионеров.

Аналитические материалы по теме банкротства физических лиц, включая специализированные разборы для социально уязвимых категорий, публикуются в нашем Telegram-канале.