🔥Новое задание от ФНС? Охота на ИП по подозрению в обнале

Похоже, из Центрального аппарата ФНС в регионы спустили новое масштабное задание по отработке определенной категории налогоплательщиков. За последние 2 недели ко мне обратилось несколько человек из разных регионов, но с одной проблемой и очень специфическими вопросами после визита в районные инспекции.

Под прицел попали ИП с оборотами — примерно от 30 млн руб. в год, у которых при этом числится минимальное количество сотрудников. ФНС видит в этой модели признаки транзитера или «обнальщика».

ИП вызывают в инспекцию на рабочие совещания. И во всех известных мне случаях разговор строится максимально жестко. Инспекторы сразу заявляют:

Мы знаем, что вы занимаетесь обналом, поэтому у вас два пути: либо вы раскрываете свою реальную схему ведения бизнеса и официально принимаете к себе в штат скрытых работников, либо информация о вас уходит в МВД, а мы выходим к вам на налоговую проверку.

Причем риторика настолько агрессивная, что один из обратившихся ко мне предпринимателей серьезно впечатлился давлением и согласился на ультиматум.

⚡️ Налоговики потребовали от него сдать уточненные расчеты 6-НДФЛ и РСВ за 2025 год, официально отразив там сотрудников, которые в 2025 не работали, а были трудоустроены только в 2026 году. Иначе сотрудники инспекции грозились немедленно передать материалы в «компетентные» органы.

При этом деятельность этого ИП была реальная, а количество сотрудников в 2025 году соответствовало действительности и уже было корректно отражено в отчетах. Более того, ИП рассказал инспекторам на встрече все нюансы и детали своей деятельности.

Но самое для меня неприятное оказалось то, что инспекторы, чувствуя лояльность со стороны налогоплательщика и явно видя, что оказываемое психологическое давление работает, составили протокол рабочей встречи таким образом, что отразили в нем согласие с уточнением расчетов по 6-НДФЛ и страховым взносам.

В другой инспекции рабочая встреча проходила плюс-минус по такому же сценарию, но немного с другим уклоном. Налогоплательщика убеждали не брать в расходы суммы затрат по операциям с его контрагентом (тоже ИП).

Причина: этот контрагент обладает точно такими же признаками: высокие обороты и отсутствие штата, и... он не пришел на комиссию, и как они считают это является признаком того, что он точно является обнальщиком. Инспекторы сказали, что если предприниматель продолжит брать эти суммы в расходы, ФНС будет рассматривать это как совместную схему обнальной деятельности, а информацию по его контрагенту уже передали в МВД...

И это при том, что контрагент реальный, и они сотрудничают длительное время.

По всей вероятности, сейчас действительно идет масштабная разработка «обнальщиков», хотя, то, что делает инспекция явный перебор.

Недавно мой знакомый снимал крупную сумму наличных в банкомате, расположенном в гипермаркете. Сразу после этого к нему подошли сотрудники полиции, представились и попросили предъявить карту и удостоверение личности (показал права).

Скорее всего, различным ведомствам спустили задание заняться отработкой «дроперов». И каждое ведомство работает как умеет. Поэтому мой совет такой:

Если ваша деятельность реальна — не поддавайтесь на угрозы. Не нужно рисовать несуществующий штат задним числом или отказываться от законных расходов с реальными партнерами. Внимательно читайте протоколы комиссии и не давайте писать в них то, что вы не говорили.

Считаю ли я, что ФНС реально может передавать информацию в МВД о признаках обнальной деятельности? Да, передавать может, и передает, но только тогда, когда для этого действительно есть соответствующие основания.

А сейчас я вижу лишь то, что вероятно есть какие-то огромные списки налогоплательщиков, которые Инспекциям нужно отработать в кратчайшие сроки, а рук на это как обычно не хватает, вот мы и наблюдаем очередной поверхностный анализ из-за которого страдает реальный бизнес...

P.S. 12 лет проработал в ФНС. О реальных методах налогового контроля пишу в своем канале «Налоговый Инсайдер».