Нарушения валютного законодательства: Кому-то штраф в 40%, а кому-то — предупреждение

Мы часто пишем про нарушения валютного законодательства и про то, какие огромные штрафы получают беспечные граждане, допустившие эти нарушения.

Но так уж выходит, что огромные штрафы получают именно граждане (но не всегда беспечные, иногда - очень даже продуманные).

А вот обеспеченные компании, у которых выявляют схожие нарушения на десятки миллионов, зачастую, отделываются легким испугом предупреждением.

Как так?

А все дело в том, что, в одном случае, Налоговики считают нарушения валютного законодательства - "угрожающими интересам государства", а в другом - такой "угрозы" они не видят. Или правильнее сказать: такой угрозы не видят Суды, вставшие на сторону компании.

Ниже мы приводим целый ворох дел, где нарушителей Налоговикам оштрафовать не удалось, а пришлось удовлетвориться предупреждением. Изучите эти случаи и используйте в работе.

Постановление АС Дальневосточного округа от 10.03.2025 №А51-9906/2024
Постановление АС Северо-Западного округа от 25.07.2024 №А21-14920/2023
Постановление АС Западно-Сибирского округа от 26.02.2024 №А45-18318/2023
Постановление АС Уральского округа от 25.10.2023 №А47 2419/2023
Постановление АС Уральского округа от 03.03.2023 №А34-3480/2022
Постановление АС Московского округа от 15.07.2022 №А40-189460/2021
Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 02.03.2021 №А19-11475/2020

Больше полезного в Телеграм