Ваш платеж, к примеру, в Китай завис? Алгоритм юриста: что делать прямо сейчас

Шаг 1. Получите от банка официальную причину остановки

Первое и главное: зафиксируйте точную причину. Для участников ВЭД ключевыми стали три сценария блокировки, инициированных налоговым органом:

- Обеспечительный платёж при импорте из ЕАЭС. С 1 июля заработала система СПОТ: чтобы ввезти товар, нужно заранее зарезервировать на спецсчёте сумму будущего НДС и акцизов. Деньги заблокированы, груз не выпускают, бизнес несёт убытки, а бухгалтер часто узнаёт об этом постфактум;

- Реальность поставок и серые цепочки. ФНС и банки совместно анализируют ВЭД-сделки. Если посредник в цепочке не выполняет реальных функций или его вознаграждение не соответствует рынку, инспекция доначислит НДС и налог на прибыль, а обеспечительной мерой станет приостановление операций по всем счетам группы;

- Контроль ТЦО для независимых контрагентов. С 2026 года под трансфертное ценообразование подпадают сделки с любым поставщиком из юрисдикции со ставкой налога на прибыль 15% и ниже, если оборот превышает 120 млн рублей. Не подали уведомление вовремя - счёт блокируется до выяснения обстоятельств.

Без документа, в котором банк укажет конкретную норму закона, вы не поймёте, с чем имеете дело и как действовать дальше.

Шаг 2. Проверьте не только контрагента, но и всю цепочку

Даже чистый товар может попасть под ограничения из-за конечного получателя или страны транзита. В 2026 году банки смотрят не одну компанию, а всю структуру сделки.

Даже если ваш поставщик «чистый», проблема может быть:
- в посреднике;
- в стране транзита;
- в конечном получателе;
- в составе товара (например, элементы двойного назначения).

Мы регулярно видим кейсы, где платёж зависал из-за одного компонента в спецификации, о котором бизнес даже не задумывался.

Шаг 3. Подготовьте санкционное заключение

Это основной инструмент, с которым вообще имеет смысл идти в банк. Документ должен содержать юридически выверенное обоснование:

- контрагент отсутствует в SDN, SSI, списках ЕС;

- поставляемая продукция не подпадает под экспортный контроль;

- сделка имеет реальную деловую цель и не нарушает санкционные режимы.

Важно: просто «письмо в свободной форме» не работает.
Банки смотрят именно на юридически выстроенную позицию.

Из практики: после корректного заключения часть платежей удаётся разблокировать в течение нескольких дней. Но это не автоматический процесс - многое зависит от банка и корреспондента.

Шаг 4. Параллельно защитите налоговую часть

Пока платёж завис, у вас уже возникает налоговый риск.

Особенно если это аванс:
- могут быть вопросы по НДС;
- возможны доначисления;
- есть риск потери вычетов.

Что важно сделать:
- зафиксировать реальность сделки;
- собрать подтверждающие документы;
- правильно оформить позицию на случай проверки.

Многие об этом забывают и получают вторую проблему - уже от налоговой.

Кейс из практики

Платёж в Китай завис на 12 дней.
Клиент был уверен, что причина - санкции.

По факту проблема оказалась в структуре цепочки:
банк не понимал роль одного из посредников.

После переработки документов и позиции:
- платёж провели за 2 дня;
- удалось избежать срыва контракта.

P.S. Если у вас сейчас такая ситуация напишите мне в личные сообщения:

- опишите платёж (страна, сумма, что везёте);
- скажу, в чём вероятная причина блокировки;
- и можно ли ускорить проведение.

Отвечаю по существу.
Если шансов нет — так и скажу.

Но в большинстве кейсов проблема решаема, если не тянуть.