Я правильно понимаю, что так как местом реализации товаров всегда является место отгрузки товаров, а в нашем случае это Турция, и оплата за товары не признаются доходом иностранной организации от источника дохода РФ, то этот налоговый расчет нам подавать не нужно при всех 3х поставках?
Ох! Первая поставка была в январе 2024 года и мы за нее еще не расчитались, там пост оплата. Вторая поставка была в мае 2025 года и мы за нее расчитались авансом. Получается, что мы давно просрочили сдачу Налогового расчета, чем это грозит? И нужно ли сдавать расчет, если первая партия еще не оплачена?
А если в инвойсе и в упаковочном листе импортер написал не бежевый, а beige, и, соответственно, в ГТД будет латинское написание, наклейки мы уже нанесли-импортер их уже наклеил, что в таком случае лучше сделать?
Попробую по другому сформулировать вопрос. Сейчас, за 1 квартал 2026 года, при АУСН какие отчеты нужно сдавать если з/п начислялась и если з/п не начислялась?
Подскажите, пожалуйста, если з/п выплачивается, тогда нужно подавать 6-НДФЛ? По каким документам налоговая получает сведения по НДФЛ при выплате з/п при АУСН?
Скажите, пожалуйста, если налог за 2024 год, после исправления ошибок увеличится на 40 тысяч, и соответственно чистая прибыль уменьшится на 40 тысяч - это считается существенной ошибкой?
А в балансе, который будем сдавать за 2025 год показания за 2024 год нужно исправить или отобразить те показатели, которые были до выявления ошибок? То же самое и по поводу Отчета о фин результатах, что нужно указывать в показаниях за 2024 год? И что значит существенная ошибка? После исправлений нужно за 2024 год доплатить налоги на 40 тысяч (плюс пени) и на эту же сумму уменьшилась чистая прибыль за 2024 год.
В продолжении вопроса о строке 070 персонифицированных сведений с указанием суммы МРОТ за неработающего директора, возник еще один вопрос: а нужно ли подавать уведомление? И, если да, то какую сумму нужно указывать в уведомлении?
но ссылка платная, нужно иметь доступ. Я подумала, может у клерка есть бесплатная ссылка на образец. Я понимаю, что данные у компаний разные, но не хочется полностью изобретать велосипед и тратить на это время.
Нигде не могу найти информацию про СФР. В СФР тоже нужно платить и сдавать отчет или это касается только страховых взносов в налоговую? Если нужно, то тогда и в СФР нужно получать регистрационный номер?
еще проблема в том, что кассовый чек не предусмотрен пробивать большие суммы сразу, если не ошибаюсь одним чеком можно пробить до 10 млн. А тут сделка на 60 млн. Как в таком случае пробить чеки: "предоплата" 50 тыс, а потом 6 чеков по 10 млн каждый, как "полный расчет"?
@Надежда Камышева:
Второй кассовый чек - по факту передачи предмета расчета с признаком способа расчета "полный расчет" с указанием общей суммы расчета с учетом ранее внесенной предоплаты. (Письмо ФНС России от 19.10.2023 № ЗГ-3-20/13522@)
т.е второй кассовый чек пробивается когда пройдет переход права собственности, а не когда деньги придут на карту? (деньги придут после перехода права собственности)
Да, это самый простой способ для исправления ошибки.
Но у вас есть еще и заказчик (банк), который может не согласиться с таким документооборотом. Если с этой стороны возражений не будет, то можно и без исправительных счетов-фактур, и без дополнительных листов.
Банк не возражает. Все решили выбрать этот вариант, тем более, что он получается самый удобный. Нам наверняка придет требование, подскажите, пожалуйста, если мы ответим так: "Была техническая ошибка. Менеджер к уже рассчитанным суммам с НДС ошибочно добавил еще раз НДС сверху, в результате чего произошло увеличение стоимости работ и увеличение НДС. После обнаружения ошибки, мы ее устранили и подали корректировочную декларацию.", этого будет достаточно?
Номер и дата счета-фактуры не меняются. У вас будет заполнена строка 1а:
Исправление № 1 от "текущая дата"
А при таком варианте внесения исправлений нужно будет подавать уточненку по декларации НДС закрытого периода, где была ошибка? Или же это исправление будет уже отражаться в декларации текущего периода?
Исправительный Счет-фактура делать сегодняшней датой или датой первичного документа? И клиенту отправлять только исправительный счет-фактуру или УПД или отдельно исправительный акт и исправительный счет-фактуру?
Клиент-агент сейчас предложил просто изменить имеющийся документ от 30.06, исправить в нем сумму, не делая исправительный счет-фактуру и подать корректировку Декларации по НДС, а потом в пояснениях написать, что была техническая ошибка бухгалтера в суммах. Они правы?
1) до выхода письма ФНС от 03.05.2024 № ШЮ-4-13/5215@ мы должны были подавать налоговый расчет на выплаченные деньги иностранной организации за товар, который реализуется на территории РФ, а теперь, после выхода этого письма, такая обязанность у нас отпала?
2) исходя из нашей ситуации, описанной выше, мы не должны платить никаких налогов, и не должны сдавать никаких деклараций и расчетов? Просто платим за товар деньги Агенту, которые он дальше переводит нашему Турецкому поставщику, и мы больше ничего не делаем (не считая валютный контроль)?
Физ лицо является гражданином РФ. Работы будет делать через интернет такие как доработка сайта. Разве взносами мы не должны облагать гражданина РФ, который в данный момент нерезидент, но будет работать на нас на Российскую компанию?
НДС платится по отгрузке (ст. 167 НК РФ). Если отгрузили, (приняли работы по акту в декабре 2024), то в 2025 году НДС по полученной оплате платить не нужно.
И у налоговой по такой оплате претензий к нам не будет?
Подскажите, пожалуйста, а в какой срок нужно в налоговую предоставить журнал регистрации счетов-фактур и в какой срок нужно перевыставить счет-фактуру нашему принципалу?
Т.е важно от чьего имени мы выступаем? Если от имени клиента, то мы никаких счетов-фактур не перевыставляем и оплату от покупателя получаем без НДС, а если от своего имени и документы получаем от МТС оформленные на нас, тогда мы перевыставляем счета-фактуры и регистрируем в журнале учета и оплату получаем от клиента с НДС?
Подскажите, пожалуйста, можно ли в таком случае на сайте ИП разместить Договор-оферту, в котором будет написано, что оплата означает согласие заключить договор и согласие с условиями договора?
Если договор будет заключен пусть даже таким образом, как можно решить вопрос с подписанием акта? Можно ли также в Договоре-оферта написать, что если, например, в течении 30 дней от клиента не поступает претензия в письменном виде по качеству и срокам исполнения услуг, то работы считаются выполненными качественно и в полном объеме, а акт считается подписанным?
Подскажите, пожалуйста, а если бы это была не квартира, а арендуемый офис, при этом все остальные условия оставались бы прежними-без шоурума, и без посещения нашего офиса покупателями, тогда мы подпадали бы под торговый сбор? Офис может считаться торговлей со склада?
Спасибо!
Противоречивые рекомендации Озона...
Но мы будем выводить товар при получении его покупателем, как вы и советуете.
Спасибо большое!!
В методичке Озон рекомендует выводить товар после того, как отправим заказ покупателю, а не когда он будет доставлен.
Согласна, что право перехода собственности возникает, не когда мы отправили заказ в пункт доставки, а когда покупатель получил товар.
Будет ли ошибкой выводить товар из оборота сразу, как отнесли его в пункт доставки?
Поняла. Спасибо большое!
Теперь все понятно и вопросов больше нет! Огромное вам спасибо!!
Огромное вам спасибо!
А ИП на АУСН без сотрудников не должен платить эти фиксированные взносы?
Огромное спасибо!!
Спасибо большое!
Спасибо большое!
Огромное спасибо!
Большое Спасибо!
Я правильно понимаю, что так как местом реализации товаров всегда является место отгрузки товаров, а в нашем случае это Турция, и оплата за товары не признаются доходом иностранной организации от источника дохода РФ, то этот налоговый расчет нам подавать не нужно при всех 3х поставках?
Ох! Первая поставка была в январе 2024 года и мы за нее еще не расчитались, там пост оплата. Вторая поставка была в мае 2025 года и мы за нее расчитались авансом. Получается, что мы давно просрочили сдачу Налогового расчета, чем это грозит? И нужно ли сдавать расчет, если первая партия еще не оплачена?
Пункт 4.9, но из него мне не понятно, на территории чьей страны производится переход права собственности
у Турков нет предстательства в Москве, оплату делаем авансом
Предыдущие 2 поставки были CPT Moscow, последняя поставка была FCA Istanbul
Спасибо большое!
Спасибо большое!
Поняла Вас, спасибо большое!
Спасибо!
Спасибо!
Спасибо!
Большое спасибо!
Да, это отличная идея!! Спасибо большое!!
А если в инвойсе и в упаковочном листе импортер написал не бежевый, а beige, и, соответственно, в ГТД будет латинское написание, наклейки мы уже нанесли-импортер их уже наклеил, что в таком случае лучше сделать?
Спасибо большое!!!
а бывший 4 ФСС в части травматизма нужно сдавать сейчас за 1 квартал 2026?
Попробую по другому сформулировать вопрос. Сейчас, за 1 квартал 2026 года, при АУСН какие отчеты нужно сдавать если з/п начислялась и если з/п не начислялась?
Подскажите, пожалуйста, если з/п выплачивается, тогда нужно подавать 6-НДФЛ? По каким документам налоговая получает сведения по НДФЛ при выплате з/п при АУСН?
Спасибо большое!
Но при этом нужно подать уведомление об обработке персональных данных?
Спасибо большое!
Спасибо большое за консультацию!
Скажите, пожалуйста, если налог за 2024 год, после исправления ошибок увеличится на 40 тысяч, и соответственно чистая прибыль уменьшится на 40 тысяч - это считается существенной ошибкой?
А в балансе, который будем сдавать за 2025 год показания за 2024 год нужно исправить или отобразить те показатели, которые были до выявления ошибок? То же самое и по поводу Отчета о фин результатах, что нужно указывать в показаниях за 2024 год? И что значит существенная ошибка? После исправлений нужно за 2024 год доплатить налоги на 40 тысяч (плюс пени) и на эту же сумму уменьшилась чистая прибыль за 2024 год.
Спасибо большое!
Добрый день.
В продолжении вопроса о строке 070 персонифицированных сведений с указанием суммы МРОТ за неработающего директора, возник еще один вопрос: а нужно ли подавать уведомление? И, если да, то какую сумму нужно указывать в уведомлении?
Спасибо!
Спасибо!
Огромное вам спасибо!!
Помощник ИИ дал ссылку на образец https://www.gazeta-unp.ru/articles/54306-poyasnitelnaya-zapiska-k-balansu?utm_source=openai
но ссылка платная, нужно иметь доступ. Я подумала, может у клерка есть бесплатная ссылка на образец. Я понимаю, что данные у компаний разные, но не хочется полностью изобретать велосипед и тратить на это время.
Огромное вам спасибо за такой развернутый и подробный ответ!
Все поняла. Спасибо большое!!
Добрый день.
Нигде не могу найти информацию про СФР. В СФР тоже нужно платить и сдавать отчет или это касается только страховых взносов в налоговую? Если нужно, то тогда и в СФР нужно получать регистрационный номер?
Огромное вам спасибо!
Спасибо большое!
Спасибо большое!!
Большое спасибо!
Как все сложно(( Спасибо Вам большое за подробную консультацию
Огромное Вам Спасибо!!
еще проблема в том, что кассовый чек не предусмотрен пробивать большие суммы сразу, если не ошибаюсь одним чеком можно пробить до 10 млн. А тут сделка на 60 млн. Как в таком случае пробить чеки: "предоплата" 50 тыс, а потом 6 чеков по 10 млн каждый, как "полный расчет"?
т.е второй кассовый чек пробивается когда пройдет переход права собственности, а не когда деньги придут на карту? (деньги придут после перехода права собственности)
Большое Вам спасибо! Вы объяснили все очень доступно и понятно! Хорошего Вам дня))
Банк не возражает. Все решили выбрать этот вариант, тем более, что он получается самый удобный. Нам наверняка придет требование, подскажите, пожалуйста, если мы ответим так: "Была техническая ошибка. Менеджер к уже рассчитанным суммам с НДС ошибочно добавил еще раз НДС сверху, в результате чего произошло увеличение стоимости работ и увеличение НДС. После обнаружения ошибки, мы ее устранили и подали корректировочную декларацию.", этого будет достаточно?
А при таком варианте внесения исправлений нужно будет подавать уточненку по декларации НДС закрытого периода, где была ошибка? Или же это исправление будет уже отражаться в декларации текущего периода?
Огроменное Вам спасибо!
Исправительный Счет-фактура делать сегодняшней датой или датой первичного документа? И клиенту отправлять только исправительный счет-фактуру или УПД или отдельно исправительный акт и исправительный счет-фактуру?
Клиент-агент сейчас предложил просто изменить имеющийся документ от 30.06, исправить в нем сумму, не делая исправительный счет-фактуру и подать корректировку Декларации по НДС, а потом в пояснениях написать, что была техническая ошибка бухгалтера в суммах. Они правы?
Огромное Вам спасибо!!
Камень с души)
Спасибо огромное!!
Огроменное вам спасибо!!
Добрый день.
Я правильно понимаю что:
1) до выхода письма ФНС от 03.05.2024 № ШЮ-4-13/5215@ мы должны были подавать налоговый расчет на выплаченные деньги иностранной организации за товар, который реализуется на территории РФ, а теперь, после выхода этого письма, такая обязанность у нас отпала?
2) исходя из нашей ситуации, описанной выше, мы не должны платить никаких налогов, и не должны сдавать никаких деклараций и расчетов? Просто платим за товар деньги Агенту, которые он дальше переводит нашему Турецкому поставщику, и мы больше ничего не делаем (не считая валютный контроль)?
Заранее благодарю.
Спасибо!!
Что нужно прописать в договоре?
Дистанционная работа,
место нахождения Исполнителя -Сербия
работа через интернет с использованием Российских доменов
Такие определения будут достаточны?
Добрый день.
Физ лицо является гражданином РФ. Работы будет делать через интернет такие как доработка сайта. Разве взносами мы не должны облагать гражданина РФ, который в данный момент нерезидент, но будет работать на нас на Российскую компанию?
Огромное спасибо!!
Спасибо!
И у налоговой по такой оплате претензий к нам не будет?
Подскажите, пожалуйста, а в какой срок нужно в налоговую предоставить журнал регистрации счетов-фактур и в какой срок нужно перевыставить счет-фактуру нашему принципалу?
Т.е важно от чьего имени мы выступаем? Если от имени клиента, то мы никаких счетов-фактур не перевыставляем и оплату от покупателя получаем без НДС, а если от своего имени и документы получаем от МТС оформленные на нас, тогда мы перевыставляем счета-фактуры и регистрируем в журнале учета и оплату получаем от клиента с НДС?
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, можно ли в таком случае на сайте ИП разместить Договор-оферту, в котором будет написано, что оплата означает согласие заключить договор и согласие с условиями договора?
Если договор будет заключен пусть даже таким образом, как можно решить вопрос с подписанием акта? Можно ли также в Договоре-оферта написать, что если, например, в течении 30 дней от клиента не поступает претензия в письменном виде по качеству и срокам исполнения услуг, то работы считаются выполненными качественно и в полном объеме, а акт считается подписанным?
Спасибо за ответ на вопрос!
Подскажите, пожалуйста, а если бы это была не квартира, а арендуемый офис, при этом все остальные условия оставались бы прежними-без шоурума, и без посещения нашего офиса покупателями, тогда мы подпадали бы под торговый сбор? Офис может считаться торговлей со склада?