Клерк.Ру

Расчет платежей для налога УСН 6%



Календарь уплаты УСН
Уплата налога за I квартал
не позднее 25 апреля
Уплата налога за 1 полугодие
не позднее 25 июля
Уплата налога за 9 месяцев
не позднее 25 октября
Уплата налога за год
не позднее 31 марта (организации)
не позднее 30 апреля (ИП)

Инструкция по использованию калькулятора

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2018 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2018 года.

Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.

После расчета налога можно сформировать образец декларации (форма новая, применяемая с 2016 года). Обратите внимание, что это только образец заполнения, не предназначенный для представления в налоговую.

Мнения

1 % ,который берется в ПФР,если доход свыше 300000.

Это калькулятор налога, а не взносов. А 1% от дохода свыше 300 тыс. страховые взносы и ставятся в соответствующую строку при внесении данных. Почему вдруг этот калькулятор взносы-то считать должен, понять не могу ))  Для взносов есть другой калькулятор


Клерк
Могу ли я в 3 квартале заплатить все взносы в ПФР ( фиксированную часть), чтобы уменьшить налог за 9 месяцев ? Или нужно теперь только за три прошедших квартала ?
Клерк
А можно сейчас( в сентябре)  заплатить 1% сверх 300 т.р., (т.к. доход уже больше), а потом доплатить в конце года или в начале 2018 г. Или этот взнос можно только одной суммой платить?
Скажите пожалуйста, можно ли при расчете налога за 9 месяцев 2017г вычесть из суммы налога 1%, уплаченный в 2017году за 2016г, и фиксированные взносы за 2017г, уплаченные в сентябре 2017?
Аватар
Добрый день, а если взносы за сентябрь до 30 не уплочены, могу ли я уменьшить только за счёт  предидущих месяцев 3 квартала? Или уже не уменьшить
Аноним, налог не считается помесячно. Вы сейчас считаете налог за 9  месяцев, при этом берете доходы за 9 месяцев и взносы, уплаченные в этом же периоде. Ну ведь очень просто всё, если считать как положено ))
Аватар

Над.К, Добрый день! Как поступить в такой ситуации ИП на УСН 6% 

- 04.2016 ошибочно был уплачен авансовый платёж в ИФНС на неверный КБК в размере 8000 руб.
- 09.2017 налоговая сняла со счёта эту якобы неуплаченную сумму. 
- Я подала заявление в налоговую с просьбой уточнить КБК. Казначейство прислало ответ и на мою карточку по расчётам с бюджетом зачислили эти 8000 руб. 
Могу ли я теперь заплатить авансовый платёж (до 25 октября) уменьшенный на эти 8000 руб.? И как это всё отражать в декларации? Ведь деньги упали 2016 годом (когда были уплачены).

Подскажите пожалуйста: не могу найти КБК для уплаты 1% Хочу начать платить в этом году за 17-й год. КБК, что мне дали в налоговой за 2016 год.
Аватар
Добрый вечер. 
взносы ПФР и ОМС, в том числе 1% сверх 300 тыс. за 9 месяцев были выплачены 02.10. (понедельник), т.к. 30 сентября попало на субботу. Можно ли учесть эти выплаты в расчетах аванса за этот период?
Благодарю
Аватар
Добрый вечер. Можно ли учесть оплату в фонды  которая была сделана в декабре 2016 по итогам 2016г  по начислению свыше 300000р в 2017 г?
Аватар
Аноним. Добрый день, скажите, сумма 1% страхового взноса (при доходе более 300т) по калькулятору превышает на данный момент еще неплаченный авансовый налоговый 6% платеж за 12 месяцев, тогда лучше перенести вычет его из налогов за 2018г?
Аватар
В прошлом году не применила вычет (из за несвоевременной уплаты взносов в ПФР И ФОМС), и заплатила полные 6%. Возможно ли в этом год взять в зачёт прошлогоднюю переплату? или это не считается переплатой, раз платежи в фонды были совершены не во время?
Аватар
Добрый день, если взносы за 2016г.(работал на ОСНО) уплатил в  2017г (УСН-6%), то налог уменьшить нельзя, я правильно понимаю?
Аватар
Добрый день! Ип на усн 6% без найма, 1% за 2016 сняла по требованию налоговая 56 000 руб, могу ли я на эту сумму уменьшить налог в 2017г.? 
доход за 2017 400 000 руб.

1% за 2016 сняла по требованию налоговая 56 000 руб

 Вы действительно столько взносов должны? Или они ошиблись? Если были должны, то можно уменьшить налог 2017 года, да. Только у вас все равно "не влезет" в налог, ведь он у вас всего 24 тыс. рублей, а вам и так надо взносы уплатить за этого год в размере 27 990 рублей

Аватар

Над.К, Вы писали:

Последняя утверждена приказом ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@. Новее нет и уже за 2017 год не будет

 

Можно где-то ее скачать?
Аватар
Или это та же, какую в прошлом году сдавали? У меня прошлая декларация (за 16 год, но сдавалась в 2017) сдана как Приложение № 1 к приказу ФНС России от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99@. ТО есть это так же, получается.
Аватар
Калькулятор считает не нарастающим итогом 1кв, полугодие, 9 месяцев и год, а по кварталам.... Как то не верно получается. У меня ситуация в следующем ИП на УСН 6% без сотрудников:
Доход: 1кв-0, полугодие-60000, 9 месяцев- 160000, год-231800
Авансовые по УСН не платились!
Взносы страховые по ИП оплаченные:
1кв-0; 
Полугодие- 528 
9 месяцев- 10128 ( можем учесть только в пределах начисленной налога , а именно 9600)
Год- 27990 ( можем учесть в пределах начисленной налога, а именно 13908. 
Так и получается что я по декларации ничего не должна налоговой, начислено налога нарастающим итогом за год 13908 , и уплачено страховых взносов 13908. А калькулятор показывает я за 2 кв должна 3072 , а по году должна 0. Что в моем случае делать я не понимаю, оплачивать  за 2 кв налог по УСН-3072, или налоговая выставит пени за период с 25.07-день оплаты страховых взносов  в 3 кв.?
Калькулятор считает не нарастающим итогом 1кв, полугодие, 9 месяцев и год, а по кварталам...

Это не так.


А калькулятор показывает

А калькулятор показывает, сколько Вы должны были уплатить за отчетные периоды. Если у Вас было начислено дохода за 1 полугодие 60000, то налог составляет 3600. А взносов Вы уплатили всего 528 рублей. Так отнимите от 3600 эти 528 рублей. Сколько получится?

У Вас странные представления о нарастающем итоге )То, что по итогам налогового периода (года) Вы должны налог 0, не означает что авансовые платежи по отчетным периодам вдруг становятся равными нулю

Аватар
Добрый вечер! Подскажите, платежи по ИП вносить надо ежемесячно или поквартально? И еще вопрос, как расчитать налоги в ПФР и ФООМС если есть конкретная цифра (1869)
Подскажите, платежи по ИП вносить надо ежемесячно или поквартально?

 Авансовые платежи платятся 3 раза в год (сроки указаны под таблицей), налог за год платится не позднее 30 апреля.


И еще вопрос, как расчитать налоги в ПФР и ФООМС если есть конкретная цифра (1869)

 А что Вы хотите рассчитать? И что такое 1869?

Аватар
не верный калькулятор.Если я уплачу в этом году 1% сверх дохода 300 тр то я могу учесть эту сумму при расчете налога 6% за 2017 год приплюсовав сумму взноса к фиксированной заплаченной суме 27990 руб .Здесь этот момент не учитывается и значит налог считается неправильно.
Аватар
Может я не права?Но уплаченный взнос с дохода свыше 1% уменьшает сумму налога в бюджет за год потому как она оплачена в текущем году. А из калькулятора это не видно и эта сумма из расчета выводится. Объясните мне что не так?
.Здесь этот момент не учитывается и значит налог считается неправильно.

Что значит "не учитывается", если сумму уплаченных взносов Вы сами в калькулятор ставите? Откуда калькулятор может взять такие данные, если Вы их сами не проставите? :)

 Сколько поставите, столько и будет учтено.
Аватар

добрый день!УСНО доходы ,налоговая сняла с р/счета 1% ПФ за 2014г.62000 ,недоимка явная .Платеж ,соответственно,сел на КБК 1% до 01.01.2017г. Можно ли уменьшить налог6% за 2017

Всем Доброго времени!!!
Вопрос.
За третий квартал заплатил налог в который ошибочно посчитал пару октябрьских платежей.. Мне не учитывать их в четвертом квартале?
(упрощенка, доходы, 6%)
Не бывает  налога за 4 квартал, вы будете считать налог за год. И вычитать то, что уплатили в виде авансовых платежей. Не надо считать кварталами и такие вопросы сами собой отпадут
Люди которым это нравится