Как настроить учет НДС по торговым операциям в 1С: сохраняйте инструкцию!

Учет в торговле — перспективное направление. Существует огромное количество компаний и ИП: от больших оптовых сетей до маленьких магазинчиков на маркетплейсе, которые одинаково нуждаются в помощи бухгалтера. Рассказываем, как усовершенствовать навыки налогового учета в торговле и настроить учет НДС и налога на прибыль в 1С.

Шаг №1. Общие настройки и система налогообложения

Для настройки налоговой учетной политики в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 в разделе «Главное» кликните на гиперссылку «Налоги и отчеты».

Укажите систему налогообложения – общая или упрощенная. А также уплачивает ли организация торговый сбор.

Шаг №2. Налог на прибыль

В настройке «Налог на прибыль» укажите налоговые ставки в федеральный и региональный бюджет. Они могут меняться в зависимости от категории налогоплательщиков и субъекта.

Далее выберите метод начисления амортизации. По зданиям, сооружениям и нематериальным активам 8-10 амортизационной группы всегда будет применятся линейный метод независимо от настройки.

Шаг №3. НДС для освобожденных компаний

В настройках НДС первый пункт – отметка о том, освобождена ли компания от уплаты НДС. Если организация освобождена от уплаты НДС, укажите это.

Шаг №3. Способ учета НДС

Далее отметьте, необходимо ли вести раздельный учет входящего НДС по облагаемым и необлагаемым операциям.

Если устанавливается отметка «Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета», то в документах программы будет возможность указать способ учета НДС: «Принимается к вычету», «Учитывается в стоимости», «Распределяется», «Блокируется до подтверждения 0%».

Если НДС начисляете по отгрузке без перехода права собственности, отметьте эту настройку флажком.

Шаг №4. Доля вычета НДС

Добавлена возможность контролировать долю вычета. При формировании отчетности по НДС проверяются показатели:

• имеется вычет НДС за текущий квартал (сумма начисленного НДС меньше, чем сумма НДС к вычету);

• доля вычетов за последние 12 месяцев не превышает 89%.

Можно изменить процент или вовсе отключить проверку.

Шаг №5. Выбор порядка регистрации счетов-фактур на аванс

Последний пункт в настройке НДС — выбор порядка регистрации счетов-фактур на аванс и необходимости их регистрации в зависимости от периода. Настройка используется для автоматической регистрации счетов-фактур обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс».

Как отражать торговые операции в 1С

Чтобы разобраться во всех изменениях в расчетах с сотрудниками, приходите на бесплатный вебинар «Сложности и боли учета в торговле: маркировка, ЭДО, 54-ФЗ и автоматизация». Он состоится 26 августа в 11:00 мск!

На вебинаре разберем:

Маркировка и товароучетные системы:

• Сложности внедрения Честного ЗНАКа, ЕГАИС, Меркурия и интеграции с 1С.

• Проблемы синхронизации данных для обуви и других маркируемых товаров.

• Нестабильность отраслевых решений (iiko, R-keeper, Трактир) и как выбрать надежное ПО.

Электронный документооборот (ЭДО) в торговле:

• Почему контрагенты игнорируют ЭДО и как мотивировать их на подключение.

• Как наладить ЭДО с физлицами (B2C) и избежать бумажного документооборота.

• Хаос в архивах: как привести ЭДО в порядок и подготовиться к проверке ФНС.

Платежи и 54-ФЗ: риски и оптимизация:

• Частые ошибки кассиров: пропущенные чеки, несоответствие выручки.

• Как снизить комиссии за эквайринг и выбрать выгодный банк.

• Контроль за соблюдением кассовой дисциплины: чек-листы и автоматизация.

Спикер — Ольга Кошкина, главный бухгалтер, практика 19 лет, руководитель сети консалтинговых компаний, более 300 компаний на ежедневном обслуживании. Спикер Корпорации развития МСП и Московской школы МБМ (Малый бизнес Москвы).

Ждем вас на вебинаре 26 августа в 11:00 мск!