Что учесть при выводе денег на себя с ИП в 2021 году

Что учесть при выводе денег на себя с ИП в 2021 году

Одно из преимуществ ИП перед юрлицами — это возможность распоряжаться заработанными деньгами по своему усмотрению без уплаты дополнительных налогов и взносов.

Как вывести деньги со счета на личные нужды

Существует несколько совершенно легальных способов вывода денег с расчетного счета ИП.

1. Снять деньги наличными по чековой книжке.

Впрочем, такой способ сейчас применяется довольно редко и не во всех банках. На смену ему пришел более современный и удобный способ снятия наличных через банкомат.

2. Снять деньги наличными через банкомат с помощью корпоративной банковской карты (cash-карты).

3. Перевести деньги платежным поручением с расчетного счета на свою личную дебетовую банковскую карту.

4. Не выводить деньги со счета, а тратить их прямо оттуда на личные нужды.

Совершать личные покупки можно и без вывода денег со счета. Расплачиваться в магазинах можно корпоративной картой.

Бесплатно открыть счет для ИП и получить бизнес-карту с кэшбэком на все покупки от Локо-Банка.

Однако такая свобода в распоряжении средствами на расчетном счете не означает возможность бесконтрольного вывода любых сумм. Антиотмывочное законодательство с каждым годом становится все жестче.

Рассмотрим, какие аспекты надо учесть при выводе денег со счета ИП в 2021 году.

Операции свыше 600 000

С 10 января 2021 года вступили в силу поправки в антиотмывочный закон 115-ФЗ, внесенные Федеральным законом от 13.07.2020 № 208-ФЗ.

Теперь любые операции с наличными при сумме от 600 тыс. рублей относятся к подлежащим обязательному контролю (ОПОК).

О таких наличных операциях банки в обязательном порядке должны сообщать в Росфинмониторинг.

Поэтому если ИП снимает наличными более 600 тыс. рублей или вносит на счет аналогичную сумму, к нему будет повышенный интерес со стороны кредитной организации.

Налоги менее 0,9 %

С 2021 года изменился критерий по уплате налогов банковскими клиентами. Речь идет о Методических указаниях ЦБ от 27.07.2017 № 18-МР, где разъясняется, как банкам выявлять сомнительные операции.

Среди прочих критериев — сумма уплаченных налогов. Она должна составлять не менее 0,9 % от оборота по счету.

В прошлом году из-за пандемии этот критерий смягчили, ЦБ дважды издавал письма с рекомендациями для банков. Так, в письме № ИН-014-12/165 от 26.11.2020 до конца 2020 года было рекомендовано ориентироваться на критерий по налогам в размере 0,5% от оборота.

В 2021 году вновь действует критерий 0,9 %.

Если уплачиваемые ИП налоги и взносы составляют меньшую долю, это может повлечь подозрения в сомнительном характере операций по счету ИП, в том числе и при выводе денег на карту.

Тем не менее отметим, что уплата налогов в размере ниже обозначенного уровня не является единственным определяющим фактором для автоматического признания факта совершения клиентом сомнительных операций.

Новые полномочия ФНС

Еще одно новшество этого года по теме контроля за банковскими счетами ИП — новые полномочия ФНС в части запроса документов из банков.

С 17 марта 2021 года вступил в силу Федеральный закон № 6-ФЗ от 17.02.2021.

Так, теперь банки должны выдавать налоговым органам:

  • копии паспортов клиентов;
  • доверенности на распоряжение денежными средствами;
  • договора на открытие и закрытие счета;
  • карточки с образцами подписей.

Запрашивать такую информацию по счету ИП налоговики могут как в случае проведения налоговых проверок, так и в соответствии со статьей 93.1 НК (вне рамок проверки), вынесения о взыскании налога и приостановке операций по счету.

Итак, главное в обращении ИП с наличностью и при снятии денег со счета — прозрачность операций, готовность подтвердить их документами.

Максимально стоит перевести все расчеты в безналичную форму. Например, платежи картой LOCKO BUSINESS, как и снятие наличных в любых банкоматах доступны 24 часа 7 дней в неделю.

Если у вас еще нет расчетного счета, то вы можете открыть его бесплатно буквально за 1 минуту — просто оставьте заявку на сайт Локо-Банка — отправьте нам свой ИНН и номер телефона. Уже через минуту вы узнаете номер счета и можете начинать им пользоваться, а представитель банка свяжется с вами для назначения встречи и оформления документов.

Обратите внимание, что счета ИП, физических лиц и субъектов малого предпринимательства застрахованы Агентством страхования вкладов на сумму до 1 400 000 рублей.