Как ФНС находит бизнес в интернете

Найти нелегальный бизнес сейчас просто: спасибо соцсетям и многочисленным онлайн-сервисам, где можно подать жалобу за несколько минут.
1,5 тыс. 520
Как ФНС находит бизнес в интернете

Найти нелегальный бизнес сейчас просто: спасибо соцсетям и многочисленным онлайн-сервисам, где можно подать жалобу за несколько минут.

По статистике 2021 года каждый десятый предприниматель не регистрирует бизнес. Государству это невыгодно. Поэтому появляются новые налоговые режимы, которые должны вывести из тени «нелегалов». В 2019 году это был режим НПД, в 2022 начнет действовать экспериментальный АУСН.

Вместе с совершенствованием налоговых режимов ФНС улучшает методы проверки. Логика такая: «Мы вам сниженные ставки и автоматизацию — вы нам белый бизнес». А те, кто играет против правил, получают штрафные очки.

Мы выяснили, как именно ФНС находит предпринимателей в интернете.

Незаконное предпринимательство

Это когда человек что-то продает и регулярно получает с этого доход, но государству об этом не рассказывает (нет регистрации, лицензии или аккредитации).

Даже если он платит налог, но без регистрации — такой же нарушитель.

В 2019 году инспекторы проверили 55% предпринимателей. У каждого третьего нашли нарушения, большинство получили штрафы.

Группы риска

Кто чаще всего интересует налоговую:

  • строители, перевозчики, сантехники;
  • кондитеры, парикмахеры, мастера маникюра, массажисты;
  • арендодатели;
  • те, кто перепродает товары.

Что выдает бизнес в сети

Сайт или страница в соцсетях, в которой есть:

  • явное описанием вроде «установка окон» или «конфеты на заказ»;
  • большое количество подписчиков;
  • товары или услуги: их фотографии и описания, отзывы;
  • прайс-лист товаров или услуг;
  • номер телефона, по которому можно сделать заказ или оплатить его.

Соцсети могут рассказать и другие пикантные подробности. Например, фото в дорогих ресторанах, новый «мерседес» или отдых на Шри-Ланке. Если человек покупает что-то дорогое, а его задекларированные доходы сильно меньше — появляются вопросы.

Жалобы от клиентов

Это еще один триггер для проверки. Нет ничего страшнее разгневанного и обиженного покупателя. Он напишет злой комментарий, оставит отзыв на всех возможных сервисах и пойдет дальше: пожалуется в инстанции.

Это может быть налоговая, полиция или Роспотребнадзор, которые первым делом проверят статус предпринимателя.

Если вам кажется, что налоговой нет дела, кто там печет дома кексики, то вот реальный случай. ИФНС по Тверской области нашла через соцсети кондитера и провела закупку продукции. В результате предпринимателю пришлось подать декларации о доходах за два налоговых периода.

Это вообще законно?

Если сотрудник налоговой под видом покупателя приходит к предпринимателю, то паниковать рано. Рейд или контрольная закупка налоговым кодексом не закреплена. Инспекторы не могут требовать на этом этапе деклараций.

Но могут пригласить в ИФНС, чтобы предприниматель объяснил, «где деньги, Лебовски».

Игнорировать приглашение не стоит: за неявку начислят штраф.

На встрече сотрудник предоставит доказательства и попросит подать декларацию 3-НДФЛ за предыдущие годы, заплатить 13% НДФЛ, а иногда и 20% НДС.

На что еще обратят внимание

1. Банковские счета.

Движения по счетув зоне доступа налоговой, а еще банков и Росфинмониторинга. Характер операций определить несложно: частота платежей, их назначение, подозрительные изменения. Налоговая попросит выписку у банка и будет внимательна скорее не к суммам, а характеру транзакций.

2. Имущество.

Недвижимостьв количестве больше одной штуки, с которой не декларируются доходы, — повод для подозрений о сдаче жилья в аренду. К тому же для недвижимости иавтомобилейнужна государственная регистрацией сделки.

Если у предпринимателя спросят об источнике денег, а тот не сможет объяснить, то Росреестр может отказать в регистрации. Многие ссылаются на подарки от мужа или мамы. Но их доходы тоже могут проверить.

Если вину доказали

Чаще всего предприниматели отделываются административным штрафом, реже — налоговыми начислениями, до уголовной ответственности дело обычно не доходит:

  • Административная: штраф от 500 до 2500 рублей (ст. 14.1 КоАП).
  • Налоговая: выплата налогов по максимальной ставке и НДС, штраф 10% от дохода (но не меньше 40 тыс. рублей), штраф до 40% от суммы неуплаченных налогов и страховых взносов (ст. 116 и ст. 122 НК).
  • Уголовная: если гражданам или государству нанесен ущерб от 3 млн рублей, то штраф до 300 тыс. рублей или доход за период двух лет. Если от 12 млн рублей, то штраф до 500 тыс. рублей, лишение свободы до 5 лет (ст. 171 УК).

Как быть?

Мотивацию «нелегальных» предпринимателей можно объяснить: экономия на налогах, на взаимодействии с государством, отчетности и прочем. Но что хуже: добровольно «представиться» государству или нервничать, что следующий покупатель может оказаться инспектором?

Для малого бизнеса выходом может стать самозанятость: минимальная налоговая нагрузка и автоматизированная уплата налогов. Если сомневаетесь, подходит ли вашему бизнесу режим НПД, пишите и звоните нам. Специалисты Самозанятые.рф бесплатно проконсультируют и ответят на вопросы.

Самозанятые.рф

Работа с самозанятыми без рисков для бизнеса

Комментарии

2

На продление программы материнского капитала выделят еще 600 млрд рублей

Татьяна Голикова с Минтрудом подсчитала, что на выплату материнского капитала будут нужны дополнительные 600 млрд рублей.

Курсы повышения
квалификации

20
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Обзоры новостей

⚡️Итоги дня: депутаты хотят цирк без животных, Роналду оштрафовали за неприличный жест, а основатель Wildberries на первом месте в Forbes

Подготовили обзор главных событий дня. Всё самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

284
Инвестиции

Брокер ВТБ начнет проводить сделки с ценными бумагами в выходные дни

В первую очередь в нерабочие дни инвесторы смогут управлять БПИФ денежного рынка «Ликвидность».

Лучшие спикеры, новый каждый день
Бесплатно с Трудовые отношения

Отпуск за свой счет: кому положен, когда его нужно согласовать с работодателем

Разберем, кто имеет право на неоплачиваемый отпуск, когда его нужно согласовать с работодателем, почему нельзя массово отправить работников в отпуска без содержания и за что суды взыскивают с работодателей внушительные суммы в качестве компенсаций за нарушение трудовых прав граждан. 

Отпуск за свой счет: кому положен, когда его нужно согласовать с работодателем
Лицензирование

Алкогольным компаниям с уставным капиталом меньше 100 млн рублей перестанут выдавать лицензии

Чтобы получить лицензию на производство алкоголя, у компании должен быть уставный капитал не меньше 100 млн рублей. В этом капитале доля акционеров, зарегистрированных в офшорах, не должна превышать 25%.

Инвестиции

За 6 лет появится минимум 100 индустриальных технопарков-кластеров

Такое поручение дал правительству В. Путин в ходе обращения к Федеральному Собранию 29 февраля.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды
Бесплатно с Исполнительное производство

Что делать бухгалтеру с исполнительным листом на сотрудника. Мини-курс

Регламент по работе с исполнительными листами очень строгий, и любые отклонения от него недопустимы. Поэтому при получении исполнительного документа повторите наш мини-курс.

Что делать бухгалтеру с исполнительным листом на сотрудника. Мини-курс

Кому можно сдавать упрощенную отчетность и кто должен проходить обязательный аудит

Пора готовиться к составлению годовой бухгалтерской отчетности. Нужно проверить, может ли ваша компания вести упрощенный учет и попадет ли бизнес под аудит.

🌺 Как заполнить декларацию по УСН, заявление на возврат денег с ЕНС и трудовой договор с дистанционщиком: разъяснения экспертов

Ежедневно наши эксперты готовят для вас статьи-разборы и мини-курсы о законопроектах, новых правилах, разъясняют действующие нормы НК и ТК, на примерах показывают, как заполнить декларацию, провести операцию в 1С и прикладывают образцы, бланки и другие полезные документы. Сегодня собрали топ таких разборов за неделю.

Дробление бизнеса

Налоговики не будут определять точные критерии дробления бизнеса

ФНС считает, что достаточно сложившейся правоприменительной практики по делам с искусственным дроблением, а в законе определять «дробленку» излишне и даже вредно.

РСВ

Вышли новые контрольные соотношения для РСВ

Налоговики сверят, сходится ли сумма взносов с суммой начислений, умноженной на тариф. По каждому работнику проверят превышение базы.

НДС

Четыре неоднозначные ситуации с исчислением и уплатой НДС

Налог на добавленную стоимость — один из самых проблемных в практике налогоплательщиков. Есть ситуации, которые вызывают вопросы даже у опытных бухгалтеров.

Иллюстрация: vwalakte/freepik
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Бухгалтеров шокируют на собеседованиях, а из профессии они уходят из-за высоких рисков и нервотрепки. 💃«Ночной бухгалтер» №1633

Бухгалтер и без того непростая профессия, но когда тебя не берут на работу из-з духов или знака зодиака, а собеседование проводит некомпетентный главбух, поневоле задумаешься — а тем ли я занимаюсь? На уход из профессии влияют и высокие риски (наравне с директором), и конфликты с руководством. Слушаем «глас народа» и про профновости, конечно, не забываем.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру

Для обрабатывающей промышленности увеличат базу расчета амортизации

Такое предложение сделал В. Путин 29 февраля в ходе выступления перед Федеральным собранием.

Бесплатно с ФСБУ Аренда

Как заполнить годовую отчетность-2023 при лизинге по шагам. Разница между налоговым и бухгалтерским учетами

Малое предприятие на общем налоговом режиме приобрело автомобиль в лизинг. Разберем по шагам, как при упрощенном учете лизинга (без дисконтирования) правильно заполнить отчетность.

Как заполнить годовую отчетность-2023 при лизинге по шагам. Разница между налоговым и бухгалтерским учетами

Что такое well-being и как эта система помогает бизнесу

Мы живем в мире с неопределенным будущим: от нагнетания глобальной катастрофы до радикального продления жизни. В этой парадигме well-being рассматривается как благополучие человека, общества и планеты в целом. Поэтому наше общее будущее зависит от вклада каждого человека и каждой компании в well-being.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
1
60

Уведомлять о ведении бизнеса станет проще: создаётся единый реестр

Правительство утвердило постановление об упрощённом порядке подачи уведомлений о предпринимательской деятельности

Взносы на травматизм платят до 15 числа в СФР и не включают в уведомление по ЕНП

В уведомление по ЕНП идут налоги и взносы с авансовой системой уплаты, которые администрирует ФНС. КБК этих налогов начинается на 182.

Инвестиции

Путин: вложения бизнеса в науку должны вырасти не менее чем в 2 раза

Такую задачу обозначил президент в ходе обращения к Федеральному собранию 29 февраля.

Интересные материалы

Стандартный вычет

Цифра дня. Про стандартный вычет

Налоговый вычет на второго и каждого последующего ребенка будет увеличен в два раза.

Цифра дня. Про стандартный вычет
285