Номинальный счет. Зачем он нужен бизнесу

Что такое номинальный счет, каким компаниям стоит его открыть для пользы бизнеса, а каким это нужно сделать в обязательном порядке, как открыть номинальный счет — ответим на эти вопросы в статье.
5,3 тыс. 1,2 тыс.
Номинальный счет. Зачем он нужен бизнесу

Что такое номинальный счет

Номинальный счет — это одна из разновидностей банковских счетов, которая позволяет разграничить активы компании от иных средств, например, средств ее клиентов.

Такие счета компании открывают для совершения операций с деньгами, которые принадлежат другим лицам — бенефициарам.

Отличием номинального счета от расчетного является отсутствие у его владельца права распоряжаться средствами, которые на нем лежат, без выполнения определенных условий. Принимать и отправлять средства может владелец счета, но только по поручению бенефициара.

Тренд на использование номинального счета появился неслучайно. Использования такого инструмента позволяет не только четко разграничить полученные средства и отделить собственные доходы от средств, на которые у компании-владельца счета нет прав, но и защитить деньги бенефициаров на счете от взыскания по обязательствам владельца счета — со стороны приставов или налоговой службы.

Вы могли сталкиваться с номинальными счетами, если работали с различными площадками-посредниками или агрегаторами.

Например, маркетплейсы могут хранить деньги покупателей на номинальном счете до того момента, пока покупатель не подтвердит получение товара, и только после этого средства с номинального счета переводятся на расчетный счет продавца. Такой механизм позволяет защитить покупателей от мошенников и гарантирует выплаты продавцам.

Какие компании используют номинальные счета

Номинальные счета своим клиентам открывают инвестиционные платформы, маркетплейсы и агрегаторы, площадки по работе с самозанятыми, операторы информационных систем, организаторы безопасных сделок и другие.

Для некоторых компаний законодательно прописана обязанность вести свою деятельность через номинальные счета, например:

  • компании из реестра инвестиционных платформ и операторов информационных систем;
  • агентства недвижимости, участники лизинговых сделок;
  • компании, которые выступают эскроу-агентами (хранят и защищают денежные средства дольщиков до момента окончания строительства жилья).

Остальные компании могут добровольно выбирать данный инструмент, если есть необходимость в разграничении своих денег и денег клиентов, а также в их дополнительной безопасности.

Пример

У вас фирма по поиску самозанятых подрядчиков для разных компаний, и вам необходимо автоматизировать расчеты с самозанятыми. Вы обращаетесь в Тинькофф Бизнес, чтобы открыть номинальный счет. На него ваши компании-клиенты переведут деньги для расчетов с исполнителями, и с него же вы будете проводить выплаты самозанятым после того, как они выполнят свои задачи.

Ваш заказчик пополняет «баланс» счета, а деньги с него будут списываться по мере необходимости. Номинальный счет позволяет вашему клиенту быть уверенным, что средства на номинальном счете принадлежат ему, и они в безопасности.

Если ваша компания собирается стать посредником, то вам необходимо задуматься об открытии номинального счета.

Тинькофф Бизнес предлагает бесплатное обслуживание номинального счета, если у вас открыт расчетный счет в Тинькофф.

Валютой счета могут быть не только рубли, но также евро, доллары или фунты. Гибкие условия обслуживание адаптируются под потребности вашего бизнеса. Например, можно дополнительно подключить интернет-эквайринг. Счет открывается в течение дня, и можно сразу начинать принимать платежи.

В чем еще польза номинального счета для бизнеса

Формирование правильной налоговой базы

Налог для владельца счета будет рассчитываться только с его комиссии (вознаграждения посредника), а не с общей суммы, которая поступает на номинальный счет. Налоговая понимает, что деньги на счете не включаются в налогооблагаемую базу — это позволяет избежать вопросов о том, почему оборот большой, а налоги маленькие.

Это также удобно, если вы стараетесь автоматизировать работу с выписками и платежами. Например, ИП на УСН «доходы» учитывают поступления от клиентов на счет в доходах. Если ваша программа неверно настроена или плохо отделяет поступления по посредническим договорам от остальных, то ваша налогооблагаемая база может считаться неверно.

Тинькофф Бизнес решил подобную проблему — онлайн-бухгалтерия для ИП на УСН 6% или патенте будет считать все так, как надо, а еще формирует КУДиР и декларацию по УСН и помогает отправить отчет в налоговую инспекцию. В сервис можно загрузить данные по счетам не только в Тинькофф, но и в других банках.

Если ваш сервис не умеет правильно распознавать платежи и отделять доходы от «недоходов», то возможно вы переплачиваете налоги прямо сейчас.

Гарантия безопасности для бенефициаров и владельцев

Деньги на номинальном счете принадлежат бенефициарам, поэтому они защищены от арестов и взысканий по обязательствам компании-владельца счета.

Если возникнут проблемы с расчетным счетом компании, его заблокируют, то деньги клиентов на номинальном счете будут в безопасности.

Это также позволит продолжать работу даже в случае, если основной счет компании окажется неработоспособным, а значит, посредник сможет выполнить собственные обязательства и получить вознаграждение.

Безопасность для иных участников сделки

Допустим, вы — организатор сделок по покупке-продаже коммерческой недвижимости, для этого вы создали платформу, где покупатель и продавец могут заключить договор и провести расчеты. При этом продавец хочет гарантий, что получит средства, а покупатель — что сделка состоится, и он не отдаст средства мошеннику.

Вы открываете номинальный счет, куда покупатель переводит деньги. Продавец получит их тогда, когда покупатель подтвердит, что сделка состоялась и права на недвижимость перешли к нему. Ваша компания получает за организацию расчетов и проверку документов по сделке процент.

Бенефициар — покупатель, он пользуется счетом для перевода средств. Другой же участник — продавец, наравне с бенефициаром уверен в том, что сделка пройдет безопасно и он гарантированно получит оплату.

Использование номинального счета дает новые возможности бизнесу — вы сможете привлечь больше клиентов за счет гарантий безопасности, расширите географию бизнеса (ведь сделки можно совершать и дистанционно), сможете при помощи дополнительных сервисов, таких, какие предлагает Тинькофф Бизнес, автоматизировать расчеты между вашими клиентами.

Начать дискуссию

Когда уведомление по ЕНП может быть с нулевой суммой

В общем случае уведомление по ЕНП на налоги, которых нет (сумма налога = 0), не сдают.

Курсы повышения
квалификации

20
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Банки

Банк «Точка» поможет клиентам разобраться в ситуации с Банком QIWI

«Точка» банк создал страницу с материалами о том, как теперь будут работать банки без сервисов от QIWI.

Не меняйте условия трудового договора пока не прочтете это…

Жизнь течет, все меняется, меняются и условия ведения бизнеса. Например, может поменяться производственный процесс ввиду наладки выпуска новой продукции, зачастую такого рода «перестройки» требуют изменения устоявшегося режима работы сотрудников. Кого-то не обошли стороной финансовые трудности и, это вызвало необходимость изменения системы оплаты труда и пересмотра тарифных ставок (окладов).

Не меняйте условия трудового договора пока не прочтете это…
Лучшие спикеры, новый каждый день

Лучший допрос в налоговой — это тот, который не состоялся. Интервью с Владиславом Каминским

Обязательно ли идти на допрос в налоговую, какие риски и ответственность за неявку ждут бухгалтеров, какие незаконные методики использую налоговики. Об этом рассказал Владислав Каминский, налоговый эксперт и спикер IV всероссийской бухгалтерской конференции «Клерка», которая пройдет 14 марта.

Лучший допрос в налоговой — это тот, который не состоялся. Интервью с Владиславом Каминским

Forbes признал «Яндекс» самой дорогой компанией рунета

На втором месте в рейтинге Forbes — маркетплейс Wildberries, а на третьем — Ozon.

Хорошие новости для предпринимателей. Уголовные наказания за налоговые преступления смягчили

Максимальный срок лишения свободы за неуплату налогов сократился. Но умные предприниматели предпочитают не играть с законом и оптимизировать налоги правильно.

Хорошие новости для предпринимателей. Уголовные наказания за налоговые преступления смягчили
Опытом делятся эксперты-практики, без воды

На «Авито» можно продать что угодно. Даже втулки от туалетной бумаги!

Оказывается, что смываемые втулки от туалетной бумаги — это не бесполезный мусор, а очень нужная вещь. Их продают рыбакам.

123

На подарки к 23 Февраля покупатели потратили на 19% больше денег

Ко Дню защитника Отечества вырос спрос на мужскую парфюмерию, строительные инструменты, смартфоны и наушники.

43
Бесплатно с Кадровый учет

Трудовой договор с дистанционным работником в 2024 году: образец

Дистанционная работа (ст. 312.1 ТК) выполняется вне места нахождения работодателя, вне стационарного рабочего места, территории или объекта, прямо или косвенно находящихся под контролем работодателя. Как правило, для выполнения трудовой функции и взаимодействия используются информационно-телекоммуникационные сети общего пользования, в том числе интернет.

Трудовой договор с дистанционным работником в 2024 году: образец

Что кадровику и бухгалтеру надо сдать до 26 февраля

Сегодня – последний рабочий день этой недели. Впереди – 3 выходных дня, а сразу после них – насыщенный рабочий понедельник. 26 февраля у бухгалтеров и кадровиков – очередной срок сдачи отчетов.

Топ-5 ошибок при заполнении 6-НДФЛ: как их исправлять и не совершать

Не позднее 26 февраля 2024 года в инспекцию необходимо сдать расчёт 6-НДФЛ за 2023 год. Эта форма всегда вызывала немало вопросов у бухгалтеров. Разберём подробно, какие ошибки чаще всего допускают, когда заполняют 6-НДФЛ, и как их избежать.

Топ-5 ошибок при заполнении 6-НДФЛ: как их исправлять и не совершать

Неожиданные риски работы с самозанятыми. Когда договор ГПХ признают фиктивным

Если заказчик каждый месяц платит самозанятым равные суммы, а также требует от них подчиняться трудовому распорядку, то такой договор ГПХ могут переквалифицировать в трудовой.

Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Ценные бумаги Polymetal останутся на Мосбирже

Polymetal заявил, что не планирует уходить с Московской биржи после понижения уровня листинга акций.

НДФЛ

Работодатель должен удержать НДФЛ с НДФЛ, если оплатил иностранному работнику патент

Иностранцы, которые работают в России по патенту, для его получения должны уплатить фиксированные авансовые платежи по НДФЛ. При желании уплатить этот патентный НДФЛ за своих сотрудников может и работодатель. Но тогда с сотрудника надо удержать НДФЛ за НДФЛ.

Как открыть свой первый магазин и не прогореть? Чек-лист по выбору ТЦ

Скрытые платежи, отсутствие клиентов, проблемы с ремонтом и никаких арендных каникул — лишь часть проблем на пути арендатора, который не провел тщательную оценку торговой площади.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Бесплатно с Уведомление по ЕНП

Какие налоги войдут в уведомление по ЕНП в феврале 2024 года

Одно уведомление в феврале бухгалтеры уже сдали по сроку 05.02.2024. До 26 февраля надо сдать еще одно.

Какие налоги войдут в уведомление по ЕНП в феврале 2024 года
НДС

🍕 Пицца облагается НДС 10%, если она чуть-чуть не доготовлена

Для замороженной готовой пиццы, которую надо только разогреть, нет ставки НДС 10%, а для замороженной пиццы, которую надо 5 минут запекать в микроволновке, есть ставка НДС 10%.

С 2022 года против РФ ввели больше 15 тысяч санкций

Число установленных против России санкций в три раза превысило объем ограничений против Ирана за 40 лет.

Общество

Цифра дня. Про подарки

В этом году россияне масштабнее, чем в прошлом, будут праздновать День защитника Отечества.

Цифра дня. Про подарки
НДС

Возмещение ущерба от контрагента по НДС-разрывам в цепочке не облагается налогом на прибыль

Полученная выплата по налоговой оговорке – это не доход. Налога с нее не будет.