Статьи по теме «бенефициары»
🚨Как ФСН ошибается, при определении выгодоприобретателей
Расскажу, как часто ФНС ошибается при определении бенефициара налоговой схемы.
Сбер подал в ЦБ заявку на статус цифрового депозитария
Сбер подал в Банк России заявление на получение статуса цифрового депозитария. Если регулятор одобрит заявку, первые продукты с цифровой валютой могут запустить уже 1 декабря 2026 года.
Банкам предложили создать «паспорт бизнеса» для оценки рисков
При оценке рисков банкам стоит учитывать изменения оборотов, контрагентов, бенефициаров и деятельности компании. Такой подход поможет отличать добросовестный бизнес от номинального, считают в Точка Банке.
🚨 Проверка «технаря» как готовая доказательная база против реального бизнеса
Новый подход к налоговым проверкам, который в десятки раз ускорит сбор доказательной базы.
Как взыскать долг с бенефициара без банкротства: что может сделать кредитор
Компания должна деньги, но взыскивать долг с нее практически бесполезно: нет имущества, счетов или реальной деятельности. В каких случаях кредитор может предъявить требования к бенефициару или контролирующему лицу напрямую и взыскать долг без процедуры банкротства?
🚨Как из-за действий ФНС страдает бизнес. Реальный случай
Рассказываю про реальную налоговую проверку и как компании предъявили более 200 млн + налоговых претензий.
Процедуры KYC в банках: нормативная база и практика применения
В статье рассмотрены международные (ФАТФ, ЕС, США) и российские стандарты KYC. Описаны требования к идентификации, проверке бенефициаров, PEP и риск-ориентированный подход. Даны практические советы по подготовке документов и прохождению проверок в банках.
Что такое номинальный счет в банке: как работает и где используется
Номинальный счет открывает одно лицо, а деньги на нем принадлежат другому (бенефициару). Такие счета используют маркетплейсы, инвестиционные платформы и другие посредники, а также опекуны и попечители. Расскажем, как работает номинальный счет и в чем его плюсы.
Корпоративное переселение: выход из-под юрисдикции BVI
Выход из BVI — не просто смена прописки, а многоступенчатый процесс с риском «ничейной» компании. С 2025 года — новые декларации, публикации и контроль FSC. Разбираем пошаговый алгоритм, подводные камни и последствия, чтобы редомициляция прошла без сбоев.
Царь ненастоящий: как наказывают подставных руководителей в 2026 году
Фиктивный директор — тот, который формально числится руководителем компании, но фактически не участвует в управлении. ФНС выявляет таких номиналов по ряду признаков, включая движение средств. В новом разборе эксперт рассказывает, какие последствия — от уголовной ответственности до субсидиарной — могут ждать «директора на бумаге».
Фиктивный директор: как его определяют и как наказывают
Разбираем, кто такой фиктивный (номинальный) директор, как его выявляют и какая ответственность грозит — примеры из судебной практики.
СК бьет рекорды, но Бастрыкин недоволен: 2800 уголовных дел за налоги
Следственный комитет отчитался об итогах работы за 2025 год по линии налоговых преступлений.
Субсидиарная ответственность: как контролирующие лица рискуют личным имуществом при банкротстве компании
За первые шесть месяцев 2025 года суды одобрили 61% исков о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности, а средняя взысканная сумма составила 88 миллионов рублей. В конце 2025 года Пленум Верховного Суда принял постановление № 42, которое серьёзно скорректировало правила.
Субординация ≠ отказ от субсидиарки: ВС РФ разрешил бывшим бенефициарам взыскивать убытки с новых КДЛ
Если ваше требование субординировали как «компенсационное финансирование», вы не лишаетесь права на взыскание убытков с тех контролирующих лиц, которые позже довели компанию до банкротства. Верховный Суд разграничил риски объективного кризиса и умышленного вывода активов. Разбираем свежее определение № 306-ЭС23-23161(2) от 16.04.2026.
ФРПВ как диагноз: фокус на сотни миллиардов
Делюсь опытом полученным в ФНС рассказывая об особенностях работы налоговых органах. Сегодня на очереди реестр выгодоприобретателей.
Когда займы собственников признают долгом, а когда — нет
Суды все чаще оценивают экономическую природу финансирования бенефициаров при банкротстве. Именно от этого зависит, признают ли их требования наравне с другими кредиторами. Подробнее расскажем в статье.
ВС РФ не позволил экс-сенатору уйти от субсидиарной ответственности
Сначала суды не нашли признаков недобросовестных действий Дмитрия Савельева, но Верховный суд решил, что если бенефициар получал доход от убыточных сделок, то должен нести ответственность.
💥Диалог с ФНС как стратегия: когда нужно «договариваться»
Налоговая проверка никогда не начинается внезапно. Рассказываю, что важно успеть сделать, пока есть пространство для манёвра.
💡Как сегодня ФНС реально отбирают налогоплательщиков для проведения анализа
12 лет в ФНС дают мне понимание всех применяемых методов по отбору налогоплательщиков для проведения предпроверочного анализа (ППА). Рассказываю об этом в статье.
Законно и эффективно ли использовать опцион при оформлении скрытого бенефициарного владения бизнесом? Разбор от корпоративного юриста
Существуют ситуации, когда человеку необходимо оформить скрытое бенефициарное владение бизнесом. В связи с этим возникает вопрос — насколько это законно и эффективно? Ответ зависит от того, каким образом оформляется схема и какова реальная роль её участников. В статье разбираем риски и особенности схемы скрытого владения бизнесом с помощью опциона.
Материал шикарный и , что самое ценное-чистая правда, за исключением одной маленькой детали лет 6 назад в 40 процентах случаях " специально"!