Налоговые проверки

Чего хотят налоговики и как выбирают «жертву»?

Налоговики выпустили 22 критерия отбора жертвы для выездной налоговой проверки, и эти критерии мы целиком опубликуем в нашем блоге. Почти все эти критерии направлены на поиск тех бизнесменов, которые как-то связаны с обнальными конторами.
3,5 тыс. 10

Добрый день, уважаемые коллеги. Налоговики выпустили 22 критерия отбора жертвы для выездной налоговой проверки, и эти критерии мы целиком опубликуем в нашем блоге.

Что я хочу сказать, коллеги? Почти все эти критерии направлены на поиск тех бизнесменов, которые как-то связаны с обнальными конторами. Вот некоторые из этих критериев.

  • Компания не сдала на проверку первичку по отношениям с контрагентом;
  • У контрагента признаки однодневки: массовый адрес, учредитель, руководитель и так далее;
  • Контрагент по юридическому адресу не располагается. Фактический адрес не установлен;
  • Контрагент не сдает отчетность, сдает нулевую отчетность или с минимальными показателями;
  • Контрагент не открывал банковского счета.

Почти все эти критерии о том, что если ваша компания связана с обнальной конторой, то ждите проверку. На самом деле налоговики поскромничали. Безусловно, эти 22 критерия облегчат работу налоговиков на местах, но в чем они поскромничали? Этих критериев намного больше…

В своей новой работе я эти критерии подробнейшим образом описываю. Получилось две новых книги. В этих книгах, я даю подробную информацию о том, как налоговики или полиция выбирают себе «жертву». Я даю огромное количество материала по всевозможным серым и темным связям: что делать и как себя защитить. Это огромный объем. И все это вместе с решениями, вместе с описанными способами оптимизации налогов. Эти книги скоро выйдут, и вы их сможете приобрести. Вместе с тем, следите за нашими рассылками, мои PR-специалисты напишут статью про эти 22 критерия.

Ориентируйтесь, пожалуйста, на эти критерии. Но помимо всего прочего, у налоговиков появилась еще одна интересная фишка, которая касается требований. Если вы хотите себя защитить и сказать: «Я тут ни при чем, это контрагент меня подставил», тогда вы должны предоставить копию устава, приказ о назначении того или иного сотрудника, что он имел право подписывать документы от своей компании. Требований настолько много, вплоть до того, что налоговики во время проверки стали запрашивать книгу продаж вашего контрагента.  Представляете? Естественно, это сумасшедший дом.

С другой стороны, чем больше бумажек вы соберете, тем в большей безопасности вы будете. Потому что, по последним статистическим данным (это общероссийский показатель), налоговики по результатам выездных налоговых проверок выигрывают в 80% случаев, а если взять Москву и Питер (за первые полгода), то там процент выигрышей доходит до 83%-85%. Это раньше, я помню, где-то лет 5 назад бизнесмены выигрывали в 70% случаев. А сейчас предприниматели в 85% случаев проигрывают. Поэтому нам деваться некуда, нам нужно научиться обкладываться бумажками, научиться выбирать контрагентов и, вообще, научиться работать правильно. И на семинарах я такие решения даю, и на предстоящих двухдневных семинарах этих решений будут пачки.

Следите за нашими рассылками. Огромное спасибо, коллеги. Я надеюсь, что этот ролик пошёл вам на пользу.

Начать дискуссию

Набиуллина: цель Центробанка — защита реальных доходов людей

Жесткая денежно-кредитная политика Центробанка направлена на то, чтобы защитить доходы людей от инфляции, а также обеспечить сбалансированный рост экономики страны.

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Реклама

Местные власти станут активнее убирать незаконные рекламные конструкции

Заместитель руководителя ФАС Карина Таукенова на заседании экспертного совета по вопросам законодательства о рекламе заявила, что контролировать демонтаж незаконных рекламных конструкций органы должны местного самоуправления.

По какой ставке ЦБ надо рассчитывать неустойку за несданный вовремя строительный объект

После длительных судебных разбирательств Верховный суд РФ занял сторону ответчика-застройщика, который нарушил срок передачи жилья по ДДУ, из-за неправильно указанной истцом ключевой ставки ЦБ.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Лучшие спикеры, новый каждый день
Бесплатно с Отчетность в СФР

Как легко узнать регистрационный номер страхователя в СФР по ИНН. Мини-курс

Для чего нужен регистрационный номер в СФР и как его узнать, рассказываем в сегодняшнем мини-курсе.

Как легко узнать регистрационный номер страхователя в СФР по ИНН. Мини-курс

Правительство, регионы и инвесторы готовятся к созданию круглогодичных морских курортов России

Заместитель председателя правительства Дмитрий Чернышеко заявил, что «Пять морей и озеро Байкал» — это сейчас самый масштабный туристический проект в новейшей истории России.

48

Как инвестору проводит проверку бизнеса перед заключением договора инвестирования

Инвестиции в бизнес путем предоставления займа — один из способов пополнения оборотных средств для заемщика, приобретение новой линии оборудования или открытие нового филиала в другом регионе без изъятия финансов из оборота.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

Как ИП не слететь с патента и другие хитрости, связанные с патентной системой налогообложения

Как ИП не оказаться на грани лишения преимуществ патентной системы налогообложения. Узнайте из статьи, как соблюдать установленные лимиты и о возможностях сэкономить. А также выясните как оптимально снижать размер платежей по патенту на страховые взносы.

Как ИП не слететь с патента и другие хитрости, связанные с патентной системой налогообложения
6
56

Роскомнадзор дал 3 памятки, как настроить приватность и ограничить сообщения от незнакомцев

При общении в мессенджерах и социальных сетях Роскомнадзор рекомендует проявить особую осторожность, так как их часто используют злоумышленники для вовлечения в противоправные действия: террористическую деятельность и другие серьезные преступления.

Читатели «Клерка» начнут разбираться в автоматизации сквозных бизнес-процессов

Автоматизация для многих бухгалтеров кажется чем-то сложным и непонятным, но компания Северсталь ЦЕС в своем блоге докажет, что цифровые продукты и IT-сервисы существенно облегчают бизнес-процессы.

Читатели «Клерка» начнут разбираться в автоматизации сквозных бизнес-процессов

Можно ли удержать с сотрудников стоимость обучения

Работодатели готовы оплачивать учебу, но встает вопрос и о защите средств. Часто — если сотрудник увольняется преждевременно, с него пытаются возместить стоимость. Законно ли это?

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

Кадровый аутсорсинг: в чем выгода

Штрафы за неправильное ведение кадрового делопроизводства достигают в некоторых случаях 200–500 тыс. руб., а проверки ГИТ в последнее время происходят все чаще. 

Кадровый аутсорсинг: в чем выгода

Верховный суд: ВТБ будет платить НДС за лицензии Microsoft

Поставщик программного обеспечение выиграл суд с банком ВТБ. После изменения налогового законодательства ему пришлось заплатить НДС по сублицензионному договору. Теперь программный НДС будет возмещать ВТБ.

62
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Часть команды, часть корабля? Как теперь сотрудничать с самозанятыми без штрафов и доначислений в налоговую: 3 совета от юриста

С первого марта вступил в силу новый приказ Минтруда, и он серьезно затронет ваш бизнес, если вы работаете с самозанятыми. Государство решило заняться теми, кто пытается обходить налоги, и ваши отношения с самозанятыми исполнителями будут под особым контролем.

До 1 апреля надо сдать бухотчетность за 2023 год

Организации на всех режимах налогообложения должны сдавать бухгалтерскую отчетность не позднее 3-х месяцев после окончания отчетного года. Крайний срок сдачи за 2023 год – 01.04.2024 включительно.

78
ПСН

🔨 ИП на ПСН должен сам оказывать услуги, а не перезаказывать их у других ИП. Эксперт: достаточно спорная позиция Минфина

Заключение предпринимателем договоров субподряда с другими ИП не вписывается в рамки патента.

151

Кредиты и не только: способы финансирования предпринимателей

В 2023 году количество малых и средних предприятий в России увеличилось на 500 тыс. — до 6,3 млн. Это стало рекордом за всю историю существования реестра МСП.

Кредиты и не только: способы финансирования предпринимателей

ТОП-15 курсов по 1С:Документоборот (делопроизводство) в 2024 году

В этой статье мы собрали платные и бесплатные курсы по 1С:Документообороту.

ТОП-15 курсов по 1С:Документоборот (делопроизводство) в 2024 году
Банки

Клиенты ВТБ будут получать кешбэк в рублях

ВТБ по программе мультибонусов будет начислять кешбэк в реальных рублях. Клиенты могут установить избранные категории товаров для получения повышенных бонусов до 25% с покупок.

70

🏃 Какие выплаты положены работнику при увольнении переводом. Эксперт: допвыплаты на уровне закона были бы странными

Если сотрудник увольняется переводом к другому работодателю, то никаких выходных пособий и компенсаций в ТК за это не предусмотрено.

166

Интересные материалы

Руководители рассказали, почему готовы отказаться от должности. Исследование

Больше трети руководителей в России готовы отказаться от своей должности, чтобы начать строить карьеру в новой профессии.