Обзоры для бухгалтера

Почему 1С не дает проверить декларацию по НДС. РСВ и проблемы со СНИЛсами. ТОП обсуждений бухгалтеров

Что делать, если РСВ отворачивают из-за проблем со СНИЛСом? Решились ли проблемы с техсбоем в инспекциях? И как не ошибиться в декларации по НДС.
Почему 1С не дает проверить декларацию по НДС. РСВ и проблемы со СНИЛсами. ТОП обсуждений бухгалтеров

Что делать, если РСВ отворачивают из-за проблем со СНИЛСом? Решились ли проблемы с техсбоем в инспекциях? И как не ошибиться в декларации по НДС.  Выбрали самые интересные топики в «Красном уголке бухгалтера».

Когда не примут РСВ из-за СНИЛСа

Согласно ст. 437 НК РФ расчет по страховым взносам может быть не принят налоговиками в случаях:

1. Сведения о совокупной сумме страховых взносов на обязательное пенсионное страхование не соответствуют сведениям о сумме исчисленных страховых взносов по каждому застрахованному лицу за указанный период.

2. Указаны недостоверные персональные данные, идентифицирующие застрахованных физических лиц: ФИО, СНИЛС, ИНН (при наличии).

В ответ на расчёт по страховым взносам пришло уведомление об уточнении налоговой декларации — по одному сотруднику не найден СНИЛС. Необходимо дать пояснение или внести исправление в декларацию. СНИЛС у сотрудника верный, в ПФР все проходит без ошибок! У кого была такая ситуация?

— Татьяна Андросова

Что предпринять, если СНИЛС сотрудника верный, а налоговики отказывают в приеме расчёта и ссылаются на отсутствие СНИЛС у сотрудника:

  1. Для начала убедитесь, что не ошиблись и СНИЛС указали верный — проверьте номер.
  2. Нередко бывает задвоение СНИЛСов. У одного сотрудника два номера, и вы в отчете указываете один номер, а у налоговиков в базе второй. В этом варианте отправляем сотрудника лично в ИФНС.
  3. Когда всё верно, нет ошибок, нет вторых номеров СНИЛС, сотрудник не менял недавно фамилию, не менял паспорт — в налоговую отправляем копию паспорта и копию СНИЛС. На практике необходимо всё-таки найти первопричину отказа. Если не найдете, то и в следующем квартале будет отказ, и снова надо будет прикладывать копии документов.

С подобной ситуацией сталкивалась: был не отказ, а требовалось уточнение. У сотрудника не было ИНН, никогда не было. И каждый квартал возникала одна и та же проблема. Каждый квартал отправляла сканы паспорта, СНИЛСа и писала сопроводительное письмо, что ИНН нет. Вопрос решился только, когда сотрудник получил ИНН.

Проблемы из-за программы налоговиков

У налоговиков обновление программы, а у бухгалтеров головная боль, как сдать отчетность.

Приколы нашего городка. ИФНС № 30 по Москве прислала протокол на годовую РСВ — что интересно, отрицательный. Итого, они не видят базы для взносов на ОПС за 3 квартал, разница идет нарастающим итогом ровненько на эту сумму. Естественно, 9 месяцев были сданы. Еще забавно, что общая сумма взносов за год, в которой по их же логике отсутствует зарплата за июль-сентябрь, вопросов не вызывает. Миленько они обновились, че..
Вот что-то туплю, что делать то..

— Ирина Вершинина

В отчетном периоде за 4 квартал по расчетам по страховым взносам бухгалтеры столкнулись с проблемами:

1. Расчет висит в отправленных довольно долгое время (у некоторых отчетность была отправлена ещё в первых числах января), а в базу ИНФС не загружается.

2. Приходят отрицательные протоколы, т.к. программа у инспекторов не видит отчетность за предыдущие периоды:

«Отказ пришел по одной фирме, потому что 2 кв нет у них. Отправляла два раза — 3-го января — отказ, потому что техпроблемы. 13-го — потому что 2 квартал исчез — так только сегодня отказ пришел. А зависших еще вагон, вот оно мне надо — разборки устраивать — если в феврале отказы посыпятся» (Елизавета Федорова).

3. В налоговых не разнесены платежи налогоплательщиков, что чревато требованиями на оплату мифических долгов:

«А еще, а еще (голосом ябеды) у них в ИФНС платежи не разнесены январские! И после того, как расчет приняли, задолженность появилась несуществующая» (Ольга Петухова).

Проверка декларации по НДС

По итогам 4 квартала 2018 года по НДС необходимо отчитаться до 25 января 2019 г.

Важно при отправке отчетности корректно её заполнить, не допустить ошибок в номерах и датах счетов-фактур, не ошибиться в ИНН/КПП контрагента, правильно указать сумму НДС.

Сформировала в 1С декларацию по НДС. Там есть кнопочка «Проверить контрагентов». Все эти годы ей пользовалась, после проверки исправляла технические ошибки — ИНН криво заведен или КПП не тот. Иногда не с первого раза, но с 3-5-10 раза проверка проходила. Сейчас уже неделю сижу, жму эту кнопку, а ответ один: «Не удалось произвести проверку. Сервис ФНС временно недоступен». Нет ли какого другого аналогичного этому сервиса? Я сама искала — не нашла. В Контур декларацию загрузила — там всё ОК, но он не проверяет мелкие технические ошибки. А без такой проверки боюсь декларацию сдавать.

— Любовь Панчихина

Давайте разберем: каким образом можно проконтролировать правильность декларации?

Прежде всего, если у вас 1С, может быть ошибка в самом релизе. В этом квартале бухгалтеры уже столкнулись с проблемами в релизе, когда программа начала формировать нереальные счета-фактуры на аванс. Следовательно, следует обновиться до последнего релиза, обновить платформу.

Можно проверить через бесплатную программу «Налогоплательщик».

А как вы проверяете декларацию по НДС, расскажите?

Налоговиками установлены контрольные соотношения для декларации по НДС, по которым инспекторы проводят проверку. Налогоплательщики самостоятельно могут проверить декларацию по контрольным соотношениям. Контрольные соотношения можно найти в письме ФНС от 06.04.2017 г. № СД-4-3/6467@.

Требования по легализации базы

Инспекторы в ходе камералки при прибыли вызывают налогоплательщиков для рассмотрения вопроса по легализации налоговой базы.

Получила странное требование, камералят прибыль за 9 месяцев. Какого характера легализацию они хотят, интересно? Фирма небольшая, чистая оптовая торговля (перепродажи), доходы и расходы чистые. А за 9 месяцев прибыль нехилая по их масштабам — все показано/уплачено. Ладно б, убытки показали....
Не зарплатная ли комиссия, как думаете? Или у них очередной чес — авось кто поведется?

— Tatyana Zoly

Подобные требования приходили уже коллегам и самый оптимальный вариант — представить налоговикам расшифровку доходов и расходов:

«У меня тоже запрос такого рода был, я подтвердила в последний день запрос и в последний 5 день созвонилась с налоговой. У них там аврал, и они сказали, чтобы мы прислали письмо с приложенными регистрами налоговыми по доходам и налогам. Отправила, вопросов не было» (Оксана Устиненкова);

Часто налоговикам хватает отправленных электронно постатейных расшифровок доходов и расходов, и необходимость вызова в инспекцию отпадает.

«Я в таких случаях предоставляя расшифровку по инету в конце пишу — прошу подтвердить необходимость явки... Потом перезваниваю исполнителю. В 90% случаев мне говорят — не приходите, этого достаточно» (Елена Компьюз).

А иногда подобными требования налоговики пытаются повысить собираемость налогов:

«У нас на таких встречах пытаются намекнуть, что раз можете сейчас платить немаленькие налоги, то давайте в следующий раз еще побольше» (Татьяна Тюленева).

Начать дискуссию

Как заполнить ЕФС-1 с учётом последних изменений. Конспект вебинара с видео и тестированием

«Клерк» приготовил для вас подарок — мы открыли для вас полный бесплатный доступ к конспекту вебинара. Поможем вам разобраться, что нового в заполнении ЕФС-1 и дадим 16 примеров заполнения электронной трудовой книжки.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру
1

НДС при УСН в 2025 году: 27 вариантов

В зависимости от размера доходов за прошлый и текущий год будут разные варианты с НДС на УСН. Смотрите их в нашей таблице.

НДС при УСН в 2025 году: 27 вариантов
14
Обзоры для бухгалтера

Налоговики освободили рабов, обложение Питерского форума, отмена налога на чаевые в обзоре

Хотя налогового следа в покушении на Трампа обнаружить не удалось, новости о нем будут. Налоговый дайджест за 15.07.2024.

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Директор в тюрьме — что делать бухгалтеру? Непридуманная история 👮‍♂️«Ночной бухгалтер» № 1724

Если директор попадает в СИЗО, а у бухгалтера нет возможности уволиться, как поступить? Упрощенцы, потерявшие право на УСН в 2024 году, получат шанс вернуться на нее в 2025. Долго говорите по телефону или получаете много смс-ок? Вам могут заблокировать платеж в банке.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру

Корпорация МСП и ЦБ будут обмениваться данными о микрофинансовых организациях

Представители малого и среднего бизнеса могут оценивать организации, которые предоставляют льготное финансирование. Сам же ЦБ получит статистику, чтобы управлять рисками МФО.

Валюта

Центробанк больше не будет публиковать статистику внебиржевого валютного рынка

Чтобы ограничить санкционное влияние, регулятор больше не будет информировать о торгах долларом, евро и юанем.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды
Госзакупки

Экспертиза цен на госзакупках помогла сэкономить больше 11 млрд рублей

Профильный департамент Москвы провел экспертизу начальных максимальных цен на госзакупках. Это позволило сэкономить свыше 11 млрд рублей.

Срок подачи льготных заявок в Роспатент увеличат в два раза

Теперь у патентообладателей будет не шесть, а 12 месяцев, чтобы запатентовать обнародованное изобретение.

НДС

Отдельные операции по продаже товаров ЕАЭС через электронные площадки облагаются НДС в связи с принятием закона № 100-ФЗ

29 мая 2024 был принят закон № 100-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации», который несколько расширил перечень операций, облагаемых НДС в России. К ним были отнесены отдельные операции по продаже товаров ЕАЭС через электронные торговые площадки.

Отдельные операции по продаже товаров ЕАЭС через электронные площадки облагаются НДС в связи с принятием закона № 100-ФЗ

❗️ Уже началось обучение в летней школе бухгалтера! Присоединяйтесь

Сегодня, 15 июля, последний день, когда вы еще можете приобрести любой курс повышения квалификации, а также курсы профпереподготовки для бухгалтеров на УСН и финансовому менеджменту со скидками до -78%. Выбирайте курс и приступайте к обучению!

Инвестиции

«БКС Мир инвестиций» запретил выводить тенге с брокерских счетов

Ограничения для инвесторов начали действовать с 15 июля. Они не смогут переводить средства с брокерских счетов на реквизиты внешних банков, в том числе и на счета БКС Банка.

НДФЛ

С водителя надо удержать НДФЛ за суточные свыше 700 рублей

Для сотрудников с разъездным характером работы установлен необлагаемый максимум для суточных. Это 700 рублей в день.

4
Социальный вычет

Как заполнить справку для соцвычета по НДФЛ на медуслуги

С 2024 года ввели новую форму справки о стоимости медицинских услуг, на основании которой можно оформить социальный налоговый вычет по НДФЛ. Но в порядке ее заполнения есть неясные моменты.

Отчетность

Полный перечень отчетов за второй квартал: что сдавать организациям на ОСНО во второй половине июле

Что организации на ОСНО должны сдать до конца июля.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Общество

Авиабилеты подорожали на 9%

Сильнее всего стоимость авиаперелетов выросла в марте: тогда билеты подорожали на 22%.

Кредитование

НБКИ: молодежь стала чаще брать микрозаймы

По данным кредиторов, передающих сведения в Национальное бюро кредитных историй (НБКИ), в январе-мае 2024 года в структуре выданных микрозаймов увеличилась доля только тех заемщиков, возраст которых не достиг 30 лет.

За электропогрузчик тоже начислят транспортный налог

Налоговая база по транспортному налогу считается как мощность двигателя транспортного средства в лошадиных силах.

Счета-фактуры

В рознице не надо выставлять счета-фактуры

Розничным покупателям выдают кассовый чек с НДС, а не счет-фактуру.

Обзоры новостей

⚡️ Итоги дня: Северная Корея начнет поставлять яблоки, на Евро-2024 хотят заработать 2,4 млрд евро, мигрантов в России попросят не шептаться на родном языке

Подготовили обзор главных событий дня — 15 июля 2024 года. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

Интересные материалы

Банкротство

Официально: банкротство в России за первое полугодие 2024

Федресурс опубликовал статистические показатели банкротства граждан и компаний в России за I полугодие 2024 года.