Какие расходы нельзя учесть при расчете налога по УСН

ООО на ОСНО в штате три человека( директор он же единственный учредитель, бух и рабочий). на зимний период очень мало заказов. Деятельность хотим приостановить, двух сотрудников уволим по собственному, вопрос по директору:если его отправить в отпуск за свой счет сможет ли он трудоустроится в другой организации на полную ставку? Либо его надо увольнять, принимать другого дира со всеми вытекающими последствиями( подпись и тд.)?????

Здравствуйте. Материальная помощь сотруднику при рождении ребенка до 1 000 000 не облагается НДФЛ. ООО на УСН доходы. С января 2026 года государство увеличило этот лимит с 50 000. Подскажите, пожалуйста как нам правильно оформить все внутренние документы (приказ директора, решение учредителей, в учётной политике это у нас не прописано - и вообще это так сказать "разовая акция"- нужно ли под нее вносить изменения)? И какие документы нужны от сотрудника (копия свидетельство о рождении ребёнка, заявление)? И в 1с сформировать так же как 4000 рублей мат.помощь, и код начисления такой же? И при перечислении денежных средств работнику в банке правильнее через зарплатный проект? У налоговой будут какие-то вопросы к этой материальной помощи?

Организация планирует подать уведомление о переходе на исчисление ежемесячных авансовых платежей исходя из фактически полученной прибыли до 20 октября 2026. В таком случае начало налогового периода для исчисления авансовых платежей будет считаться 01.10.2026?

Надо ли в декларации за 9 месяцев указывать авансовые платежи за IV квартал текущего года и на I квартал следующего года.

Добрый день.

Наше ООО планирует с 01.01.2027 перейти с ОСНО на УСН 6%.

У нас имеется кредиторская задолженность (аванс) от Заказчика, работы по договору  этому Заказчику исполняться точно не будут, аванс возвращаться тоже не будет.

Эта кредиторская задолженность (аванс) станет безнадёжной во 2 квартале 2027 г., т.к. истечёт срок исковой давности.

Аванс был перечислен несколькими частями в 1 и 2 кварталах 2024 г., по ним нами был уплачен НДС с аванса, по ставке 20%.

Что нужно сделать с этой кредиторской задолженностью в виде аванса?

Списать и учесть во внереализационных доходах при УСН по ставке 6% в 2027 году, когда истечет срок исковой давности?

Или списать и учесть во внереализационных доходах в 2026 году при ОСНО, до перехода на УСН 6%?

Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться с ЭТРН.

1 ситуация. Мы покупаем у поставщика товар с доставкой (договор один на поставку товара с доставкой, отдельно договора доставки нет). По факту везем не к себе на склад, а сразу говорим поставщику адрес клиента, и он везет туда. У нас с клиентом в договоре прописан обязательный обмен ЭТРН.
Вопрос, как-то наша компания будет фигурировать в ЭТРН? Ведь тут ЭТРН будет формировать наш Поставщик, получается, верно?
Я так понимаю, что поставщик наш выступать будет заказчиком и отправителем груза, далее его перевозчик и получатель - наш клиент. Получается, что наша компания в ЭТРН фигурировать не будет совсем?

2 ситуация. Мы везем товар от поставщика, нанимаем для этого перевозчика и везем сразу клиенту, а не к себе на склад (договор с клиентом на продажу товара с доставкой). Тут мы являемся заказчиком? Мы формируем заявку перевозчику, и потом мы же формируем ЭТРН? Мы заказчик, он перевозчик, наш клиент получатель, а кем в данном случае будет наш поставщик (он будет как-то фигурировать в ЭТРН)?

Импорт из Китая для ИП на ОСНО правильное принятие к учету, какие отчеты нужно сдавать?

Здравствуйте, получили налоговое уведомление РАСЧЕТ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ЗА 2025 ГОД. Подскажите как проверить? физ. лицо размещает депозиты, вклады + еще как ИП размещает депозиты и получает проценты. Физ лицо должно уплатить налог с процентов которые получает как фоиз лицо, а те проценты которые ИП(он же) получает от размещенных депозитов учитываются в доходах как физическому лицу? или ИП будучи на патенте ( и вторая система - процент с доходов) должен их оплачивать от ИП или ему уже их зачли в налоговое уведомление для физ. лица?

Организация имеет зарегистрированную торговую марку косметических средств, является производителем. Тару (флаконы ,распылители, банки из пластика и стекла) для косметики импортирует из Китая, картонную упаковку закупает у российских производителей, отправляет всё это на контрактное производство. Там подрядчик заполняет своим сырьем тару , наклеивает этикетки, упаковывает в коробки и возвращает готовый товар заказчику. Нужно ли платить экосбор и с чего? Только с импортной тары? Кто платит? ОКПД2 20.42. Также зарегистрирована еще одна торговая марка средств для волос (маски, шампуни, кондиционеры), но товар полностью готовый поступает из Китая (марки честного знака также наклеивает Китай). Каким образом в этом случае уплачивается экосбор?

Добрый день. Подскажите, как правильно поступить, если организация передавала документы в бумажном виде, а теперь продублировала из в ЭДО. Что говорит об этом законодательство, как смотрит на дубликаты налоговая?

Организация применяет УСН «доходы-расходы». Можно ли принять в расход по УСН услуги по доп.выкладке товара в предоставленном заказчиком доп. оборудовании (Стойка маленькая), размещенном в торговых залах магазинов исполнителя? Какими документами можно будет подтвердить расход?

Здравствуйте! Сотрудника приняли по трудовому договору 1 октября, испытательный срок 3 месяца. Работник не выдержал испытание и не справляется со своими обязанностями, можем его уволить без заявления? И как правильно уволить не нарушая закона?

Добрый день. ИП на УСН доходы. На расчетный счет по заявке поступила сумма Субсидии из бюджета Московской области "Возмещение части затрат субъектов МСП, связанных с оплатой услуг торговых площадок в информационно-телекоммуникационной сети Интернет". Просьба подсказать является ли субсидия доходом ИП для расчета УСН