Подарки от работодателя в 6-НДФЛ: разъяснения ФНС, нюансы для бухгалтера

Добрый день! Организация в 2025 году находилась на УСН доходы. Вопрос по принятию к расходам страховых взносов, уплаченных за сотрудников. Правильно ли я понимаю, что мы берем в расходы не начисленные взносы, а уплаченные в данный период? Налоговая прислала требование о расхождениях, в котором по их данным сумма расходов по взносам именно начисленная сумма. Тогда вопрос, как быть с уплаченными взносами за декабрь 2024 года в январе 2025, если в декларации за 2024 год эти взносы не включены? Для принятия к расходам я делаю анализ 69 счета по месяцам и беру сумму по Дт, а не по Кт. Подскажите пожалуйста как правильно?

Здравствуйте, в книге продаж за 1 кв 2026, отразили восстановление НДС с аванса выданного не по той сф, как у поставщика ( перепутали договоры), как в 1С 8,3 заполнить доп лист к книге продаж (сминусовать не верную сф и поставить правильную, сумма не изменилась)?

Добрый день. Озон Инвест оказал услуги факторинга (произвел оплату поставщику) - 29950 руб, теперь ежемесячно из выручки "Интернет решения" удерживается сумма долга + процент (1303,73 основной долг + 646,27 проценты). Сделала следующие проводки (работаем без НДС):

Перенос долга на Озон инвест: Д60 К 76.13 (поставщик) - 29950

Начисление процентов по факторингу Д 91.02 К 76.13 - 646,27 (за месяц)

Д 76.13 К 76.09 - удержан ежемесячный платеж + комиссия по факторингу )1950 руб

Верно ли сделала? И такой вопрос - у меня по 76.13 краснота (дебет с минусом на оставшуюся сумму задолженности) - что тут не так сделано? Спасибо.

При закрытии 1 из магазинов, как платить торговый сбор?

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, мы Агенты, компания, которая действует как посредник между заказчиком рекламы и площадкой, мы платим рекламный сбор. Можем ли мы принять в расход УСН данный сбор при системе Д-Р?

Спасибо

Здравствуйте! У физического лица из России есть банковская карта Таджикистана, открыта 1,5 года назад. Уведомление об открытии не подавали в налоговую. Какие обязательства возникают перед налоговой, что нужно сдавать и в какие сроки?

В листе 09 НД по прибыли в строке 230 отражена сумма налога к доплате по КИК. Нужно ли данную сумму отражать в приложении 1.1. со своим КБК?

Добрый день, существует ли лимит оплаты за товар между ИП.

Здравствуйте. По итогом камеральной налоговой проверки были выявлены суммы перечисленные с расчётного счёта ООО на карты физ. лиц. являющихся сотрудниками организации но не учтённые в 6-НДФЛ.

Налоговая рассчитала сумму к уплате по НДФЛ.

Если сейчас сделать корректировки по 6-ндфл и указать данные суммы как не удержанные у сотрудника, суммы будут удержаны с организации или физического лица? на какую статью НК РФ ориентироваться? Штрафы, пени?

Добрый день! Я ИП на УСН 6 процентов, владею нежилым помещением как физлицо, в собственности более 5 лет. Будет ли облагаться налогом продажа этого имущества?

Добрый день! Если в Декларации на товары (ГТД) в графе получатель (8) написана не наша фирма, а тот у кого временно хранился груз. А в графе декларант (14) написана наша фирма (которая и должна была получить товары). Могу ли я принять по такой ГТД товары на учет?

Налоги платила наша фирма в таможню.

Клиент говорит так "в графе 8 не означает, что товар принадлежит ООО Ромашка. Графа 8 заполняется на основании транспортных документов, где может быть указан склад / место временного хранения / логистический получатель."

Не знаю можно ли принимать товар,подскажите пожалуйста 🙏

мой вопрос - по деятельности директоров бизнеса. они посчитали по Управленческому учету- а мне теперь это надо расчесать по БУ и НУ.

Есть компания Альфа. у нее 2 Учреда- Бетта (Б) и Гамма (Г). Все ООО. на ОСНО. при создании Альфы Б и Г внесли на счет А 5 млн руб (2,5 и 2,5)- это отражено в УК. Альфа на эти деньги купила Имущество в ОС (владелец ОСок- Альфа). несколько лет его использовало, амортизировало. теперь Альфа решила его продать. Есть решение акционеров(БиГ), согласие. сумма продажи- 20 млн. руб. по декларации на прибыль за 1кв прибыль после НО составила 8 млн.руб. - со всеми расходами- зп, административка и пр.(все суммы безНДС)

а учреды хотят распределить 15 млн руб (20-25%=15)

как мне это все документально оформить? и провести по бу и ну.

если дивиденды- то распределить 8 млн? (4+4). а остальные 7? или выводить прибыль по конкретной сделке (20-остаточная -25%)

самое ужасное- что они ее по банку уже провели! тут операция немного отдает запахом "по понятиям". но надо ее как то красиво оформить.

можно оформить уменьшение УК с возвратом денежных средств, но все равно не хватает.

Может я немного сумбурно описала обстановку- но сама не понимаю, как к ней подступиться))))

очень прошу помощи!