Что нужно знать, чтобы не платить налог с процентов по вкладам

Мораторий на взимание налога с процентного дохода граждан по вкладам не продлили. Что это значит? А значит это то, что в 2024 году вкладчикам, которые получали проценты от банков в 2023 году, придется заплатить налог за эти проценты.
Что нужно знать, чтобы не платить налог с процентов по вкладам
Иллюстрация: создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина/Клерк.ру

Можно ли избежать такой обязанности в дальнейшем, например в следующем году, когда придется платить налог за проценты, полученные в 2024 году? Если знать некоторые правила, то это вполне выполнимая задача.

Сумма процентного дохода, которая не облагается налогом, меняется каждый год

Здесь нужно знать значение ключевой ставки ЦБ, установленную в том году, за который будет начисляться налог. Учитываться будет максимальное значение из тех, что действовали на первое число каждого месяца в течение года.

Ключевая ставка на 01.01.2024 год составляет 16%. Как она будет меняться в течение года, никто не знает.

Но, по крайней мере, 160 тыс. руб. процентов уже облагаться налогом не будут. (1 млн. руб. х16%).

Если ориентироваться на эту сумму, то можно определиться с максимальными вкладами, доход по которым в 2024 году не будет облагаться НДФЛ.

Например:

  • на сумму 1 млн. 600 тыс. руб. по ставке 10% годовых;

  • на сумму 1 млн. 454 тыс. 545 руб. по ставке 11% годовых;

  • на сумму 1 млн. 230 тыс. 769 руб. по ставке 13% годовых;

  • на сумму 1 млн. 142 тыс. 857 руб. по ставке 14% годовых.

Общая сумма процентов

Важно знать, что для налогообложения учитывается общая сумма процентов по всем вкладам и счетам, кроме рублевых по ставке до 1% и счетов эскроу, полученная за календарный год.

При этом не важно, когда заключался договор вкладов. Главное — когда были перечислены банком проценты по нему.

Поэтому лучше оформлять вклад в пределах календарного года, когда известна сумма необлагаемого дохода. Или можно выбирать вклады, когда проценты начисляются ежемесячно, а не одной суммой по истечению срока договора.

Доход учитывается у каждого гражданина отдельно

То есть, если вкладчики являются родственниками, например, супруги, родитель и ребенок и т.д., то их доходы не суммируются.

Не знаете, к кому обратиться, если есть вопрос по налогам, кадрам или праву? 
Попробуйте Клерк.Консультации ― выделенную линию поддержки 24/7. Любая сложная ситуация будет разобрана максимум за 24 часа, а среднее время ответа 3 часа. 
Аттестованные эксперты дадут персонализированные ответы, соответствующие всем правовым нормам и правилам учета. Никаких фрилансеров и анонимов, только профессионалы и практики! 
Заказать Клерк.Консультации

Поэтому вы можете разбить один крупный вклад на несколько мелких. Распределить его между членами семьи так, чтобы суммы вкладов не выходили за рамки необлагаемой суммы.

Что не попадает под общее правило

Под общее правило налогообложения процентного дохода не попадает прибыль, которая получена по безналичным металлическим, брокерским счетам, доход в виде кэшбека и других бонусов.

Комментарии

4
  • О чем это?

    Да ни очем. В очередной раз толчем воду в ступе.💩💩💩

  • А если сумма вкладов и накопительных счётов 10 млн...., всё равно придётся платить, как не крути. За прошлый год налоговая посчитала доход, но налог ещё не начислила... хотя мы сами его посчитали... Да, не слабо получилось...

ВЭД

Новые сложности с оплатой грузов из Китая

Бизнес не сможет получить отсрочку оплаты за перевозимые по железной дороге грузы из Китая. Товары не отправят в РФ до тех пора, пока деньги не поступят в КНР.

Курсы повышения
квалификации

22
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Для бизнеса сделают выгодными вложения в НИОКР

По мнению президента Торгово-промышленной палаты (ТПП) РФ Сергея Катырина, совершенствование налогового законодательства должно стимулировать инвестиции бизнеса в научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (НИОКР).

Как бухгалтеру автоматизировать работу с клиентами

Надоело тратить часы, чтобы собрать всю информацию по клиенту, удобно ее структурировать и оформить каждый документ? Мы расскажем как автоматизировать эту работу и выполнять все эти действия в 2 клика.

Как бухгалтеру автоматизировать работу с клиентами
Лучшие спикеры, новый каждый день

Глава комитета ГД по налогам объяснил, что значит «справедливая налоговая система»

Совершенствование налоговой системы — это важная часть работы над национальными проектами, отметил председатель комитета Госдумы по бюджету и налогам Андрей Макаров.

НДФЛ

По приказу ФНС 2023 года справку о доходах и удержанном НДФЛ за 2023 год не выдают

ФНС разъяснила, по какой форме работодатель должен выдать Справку о доходах и суммах налога физического лица (форма по КНД 1175018) за 2023 год в случае обращения за ней работника после 9 апреля 2024 года.

Воронка продаж: зачем нужна и как построить

Практически любая сделка происходит примерно так. Клиент видит информацию о товаре или услуге — допустим, в рекламе Яндекса. Переходит по объявлению, если предложение на сайте интересно, звонит или оставляет заявку. Дальше за дело берется менеджер или сам собственник в зависимости от размера компании. 

Воронка продаж: зачем нужна и как построить
Опытом делятся эксперты-практики, без воды

Оформление и учет представительских расходов: как избежать претензий ФНС

Представительские расходы — неотъемлемая часть бизнеса, особенно в контексте ведения деловых переговоров и привлечения новых клиентов. Однако, их оформление и учет могут стать камнем преткновения, который приведет к серьезным проблемам с налоговой службой. Рассмотрим основные моменты, которые нужно учитывать, чтобы избежать неприятностей.

Оформление и учет представительских расходов: как избежать претензий ФНС

Кратко за день: В России откроют аналог советских магазинов «Березка» для дипломатов

Утром на рынке нейтральный внешний фон. Нефть снизилась до 83,3$. Доллар снизился до 90,7₽. Биткоин взлетел до 71100$.

Кратко за день: В России откроют аналог советских магазинов «Березка» для дипломатов
8
НДФЛ

НДФЛ с серой зарплаты платит сам работник

Если налоговый агент не удержал НДФЛ, надо сдать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог самостоятельно.

👶👶👶👶 Многодетным матерям могут дать право на досрочную пенсию. А мужчины и когда 1 ребенок, чем не заслужили? — возмущаются у нас в ВК

Депутаты Госдумы собираются дать право женщинам с тремя детьми выходить на пенсию с 54 лет, а кто родил четыре ребенка — с 52.

Работа судов с коллективными исками может стать более эффективной

С помощью новой информационной системы коллективных исков потенциальные участники процесса смогут присоединиться к делу, а также следить за его ходом и действиями своих представителей.

Пассивный доход для бухгалтера: реально ли заработать на партнёрской программе? Опрос

Все хотят зарабатывать больше, но не увеличивать при этом свой рабочий день. Что такое партнёрка, на какой доход можно рассчитывать и при чём здесь бухгалтер.

Пассивный доход для бухгалтера: реально ли заработать на партнёрской программе? Опрос
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Силуанов предлагает поддерживать только тот бизнес, который инвестирует в Россию

Поддержка должна оказываться прежде всего такому бизнесу, который не выводит полученную прибыль в офшоры, а вкладывает ее на расширение производства, инновации и инфраструктуру регионов, где он работает.

Экспорт

Снова разрешили экспорт бензина

Правительство утвердило решение о временном снятии ограничений на экспорт бензина.

Трудоемкость как ключевой фактор, определяющий стоимость бухгалтерских услуг

В прошлой статье мы разобрали основные задачи и требования к системе ценообразования в бухгалтерской компании, а также поговорили о базовой формуле расчета стоимости бухгалтерских услуг. Теперь нам предстоит более подробно остановиться на вопросе трудоемкости бухгалтерских услуг и методах ее расчета.

Трудоемкость как ключевой фактор, определяющий стоимость бухгалтерских услуг
1

Как сохранить репутацию и деньги. Защита предпринимателя

В материале о том, как предпринимателю защититься от недобросовестных действий потребителя.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Бесплатно с Трудовые отношения

Дополнительное соглашение к трудовому договору: как его правильно оформить — примеры

При приеме на работу все существенные условия, на которых человек будет трудиться, указывают в трудовом договоре. В процессе работы может возникнуть необходимость их изменить. Разберем, какие условия можно скорректировать, как корректно оформить дополнительное соглашение к трудовому договору.

Дополнительное соглашение к трудовому договору: как его правильно оформить — примеры

ЦБ начал обсуждать с бизнесом параметры кредитных каникул

Механизм кредитных каникул сделают постоянным, особые условия получат представители малого и среднего бизнеса.

Бесплатно с Налоговый учет при УСН

Какие расходы на УСН нельзя принять. Мини-курс

В мини-курсе приводим перечень расходов, которые нельзя учесть в составе налоговой базы по УСН и рассказываем, какие расходы принять на учет можно и при каких условиях.

Какие расходы на УСН нельзя принять. Мини-курс

Интересные материалы

Пять знаков и ритуалов, в которые верят предприниматели

Приметам и ритуалам следуют многие успешные люди. Например, супермодель Хайди Клум хранит свой молочный зуб на удачу, а у актера Колина Фаррелла есть счастливый ремень. Мы решили поискать, в какие знаки верят предприниматели — для этого спросили их и заглянули в популярные запросы из поисковиков.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру