Автор
Евгения Михайловаэксперт Школы Клерка
Как отразить продажу
Сначала в 1С необходимо создать поступление от поставщика. В разделе «Покупки» создают документ «Поступление (акт, накладная)» с видом операции «Товары (накладная)».
В шапке указывают контрагента, договор, склад оприходования. В табличной части заполняют номенклатуру, количество, цену, ставку НДС. После проведения документа 1С формирует проводки:
оприходование товара: Дт 41 — Кт 60;
учет входного НДС: Дт 19 — Кт 60.
Если есть счет-фактура, внизу документа можно нажать кнопку «Зарегистрировать» — программа создаст документ «Счет-фактура полученный» и свяжет его с поступлением.
Далее стоит сделать документ «Реализация (акт, накладная)» из раздела «Продажи». В шапке указыавют контрагента-покупателя, договор, склад (тот, на который ранее оприходован товар — даже если физически отгрузка происходит со склада контрагента). В табличной части заполняют номенклатуру, количество, цену, ставку НДС.
При проведении документ сформирует проводки по:
списанию себестоимости: Дт 90.02 — Кт 41;
отражению выручки: Дт 62 — Кт 90.01;
начислению НДС: Дт 90.03 — Кт 68.
Подписка Клерк.Школа дает доступ ко всему каталогу курсов «Клерка» сразу: не нужно искать и оплачивать обучение под каждую отдельную задачу, достаточно открыть нужную тему. Видеолекции, конспекты, тесты, шаблоны документов и сертификат в одном месте. Подключить подписку.
Как не допустить отрицательного остатка по товару на складе
После реализации может возникнуть отрицательный остаток по товару на складе. Чтобы этого избежать необходимо зайти в настройки программы и установить флажок «Разрешить списание запасов при отсутствии остатков».
Для корректного формирования себестоимости в том же отчетном периоде открывают ранее созданное поступление от контрагента и нажимают «Провести и закрыть» повторно.
Дополнительные счета не понадобятся при условии, что право собственности переходит к покупателю прямо при отгрузке со склада контрагента.
Начать дискуссию