Налоговики будут вести досье на клиентов иностранных банков

Налоговики разъяснили порядок предварительной регистрации счетов в иностранных банках. А также порядок работы инспекторов с полученными сведениями.

Чиновники, в частности, разъясняют, что резидент должен обратиться за предварительной регистрацией счета (вклада) в инспекцию по месту своего учета до открытия счета (вклада). Налоговики производят первичную проверку документов, в ходе которой устанавливает: наличие полного пакета документов, необходимых для предварительной регистрации; действительность представленных документов и правильность заполнения заявления о предварительной регистрации.

На каждого, кто собирается открыть счет и подает документы налоговики вести дело (досье), которые объединяются в общее Дело валютного контроля по каждому резиденту. (Письмо ФНС РФ от 7 декабря 2005 года № ВЕ-6-24/1020@).