❔ Если контрагент пропал, а налоговая требует убрать реализацию из декларации, нужно документально доказать оказание услуги
В нашем телеграм-канале «Красный уголок бухгалтера» рассказали о проблеме с контрагентом и налоговиками. Компания в четвертом квартале 2024 года выставила отгрузочный документ, которым закрыли полученный аванс.
«Сдала декларацию как положено по НДС, где с кодом 22 в книге покупок закрыла аванс. Контрагент же не сдает отчеты вообще никакие, бухгалтер ушла, не знаю что там у них произошло, теперь ФНС наседает на нас, чтобы мы убрали эту реализацию вообще с декларации, чтобы у них было все чисто, пугают нас проверками, не могу понять в чем наша проблема. Чем нам это может грозить, если послать их?», — спрашивает бухгалтер.
Требование налоговой удивило коллег: «то есть они хотят, чтобы вы меньше заплатили НДС в бюджет?», — интересуются в чате.
Чтобы подстраховаться, участники обсуждения советуют собрать доказательства того, что услуга оказана — так как нет подписанных актов от контрагента. Для этого нужны письменные свидетельства.
«Сейчас направляете доки заказчику на юр. адрес, заказным письмом и сопроводиловку, начинаете со слова ПОВТОРНО направляем ТО и ЭТО. Если договором предусмотрен срок ответа на письмо, то его указываете; если нет, то 30 дней, по истечении которых считаются работы выполненными, акты подписанными. Эту сопроводиловку и отчет почты о получении или не получении прицепляете к актам, и тема закрыта», — советуют бухгалтеры.
Также рекомендовали проверить, не ликвидируется ли заказчик — по ЕГРЮЛ, реестру банкротства и на федресурсе.
Научим рассчитывать НДС и составлять по нему новую декларацию на курсе профпереподготовки «Главный бухгалтер на ОСНО».
Вы узнаете, как отражать операции в последней версии 1С, выбрать законный метод налоговой оптимизации, работать с аналитикой и строить финмодели, чтобы на их основе предлагать управленческие решения руководителю.
Сейчас вы можете купить курс со скидкой 70% за 9 900 рублей вместо 33 000 рублей.
Старт потока 15 мая.
После обучения вы получите диплом о профессиональной переподготовке на 256 ак. часов.
Начать дискуссию