Консультация по налогам для юридических лиц
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Тарифы
Эксперты — кто они?
Как работают консультации
Как быстро вы получите ответ
Анонимность
ИИ помощник
Как задать вопрос бесплатно?
Клерк.Премиум
Консультации экспертов, онлайн-курсы, прямые эфиры со спикерами, статьи-разборы законов в одной подписке
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
Два вида деятельности начисление ндс
Добрый день, подскажите пожалуйста ООО работает по УСН в 2025 г превышен порог 20 мил. Вопрос ,если организация занимается двумя видами деятельности (сдача в аренду...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Да, можно.
Но учтите! Выбирать нужно общую ставку в 22 процента! Только при этом условии к гостиничным услугам применима ставка 0...
Какие ставки УСН доходы и доходы минус расходы в Санкт-Петербурге установлены на 2026 год
Здравствуйте, прошу вас ответить какие ставки УСН доходы и доходы минус расходы установлены законом Санкт-Петербурга на 2026 год для оптовой торговли и розничной...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
На сегодняшний день совершенно неясно, какие ставки будут применяться в Санкт-Петерубурге, да и в других регионах, где приняты пониженные...
Доброе утро!У меня ИП, доход более 20 млн. руб. на 2026 годы вылетает на НДС. Нужно ли подавать заявление в налоговую о том, что он теперь на НДС?
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Добрый день! С 2026 года ИП на УСН, чей доход за 2025 год превысил 20 млн рублей, автоматически становятся плательщиками НДС. Подавать отдельное...
Ставка НДФЛ при выплате стипендии + расходы по налогу на прибыль.
Добрый день.
В ООО работают сотрудники, которые без отрыва от работы параллельно проходят обучение и получают стипендию за обучение. Вопросы:
1. Ставка НДФЛ при выплате...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Да, ставка такая же, как по зарплате. И шкала процентов та же самая.
Расходы на выплату им стипендий, понесенные за период обучения...
Переход с ОСНО на УСН, остатки товаров на складе
ООО планирует с 26 года перейти на УСН доходы - расходы с НДС 22%. Есть нереализованный товар на складе, принятый к учёту и оплаченный поставщику.
Будет ли учитываться...
Эксперт:
Ирина Лапшина
В соответствии с пунктом 4 статьи 346.17 Кодекса при переходе налогоплательщика, применяющего УСН, с объекта налогообложения в виде доходов на...
Нотариус налоговый агент (наем) НДФЛ, зарегистрирован в одном городе, а работает в другом. Куда подавать уведомления по НДФЛ и уплачивать?
Нотариус налоговый агент (наем) НДФЛ, зарегистрирован в одном городе, а работает с сотрудниками в другом городе . Куда подавать уведомления по НДФЛ и уплачивать...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Нотариусы всю отчетность сдают по месту своей регистрации в налоговой инспекции. У них не бывает обособленного подразделения.
Консультация:...
Аванс покупателя для целей расчёта НДФЛ
Добрый день! ИП слетел с УСН на ОСНО. Подскажите пожалуйста, поступивший аванс от покупателя в периоде нахождения уже на ОСНО, включается ли в налоговую базу...
Эксперт:
Александр Анищенко
Ответ я написал выше. Эта точка зрения, что есть варианты - чисто на публику из справочников для поддержания ее интереса, не более того.
Можно...
НДС по переходящим договорам с 2025 на 2026 год
Возможно ли пересмотреть стоимость госконтракта, который заключён в 2025 году со ставкой НДС 20% , а срок исполнения в 2026?
Эксперт:
Сергей Верещагин
Добрый день!
Это нужно сделать.
Такая же ситуация была в 2018 году (когда НДС повысили с 18 до 20%).
Вот здесь посмотрите:https://www.klerk.ru/user/209610/669802/...
ИП, плательщик НДС и смена ставки
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, ИП с 01.01.25 стало плательщиком НДС 5%. Может ли ИП с 01.01.2026 года сменить ставку на 22%?
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Пока так, да. Но может быть по данному вопросу будут какие-то разъяснения от ФНС или Минфина.
ИП на патенте
Добрый день!
ИП работает на патенте(грузоперевозки) плюс УСН (по УСН деятельность не ведется сдаются нулевые декларации.) В 2025г. получен доход по грузоперевозкам...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте!
Надо ли как то уведомлять налоговую? или ИП просто с 2026г. по умолчанию ведет деятельность на УСН.
Уведомлять ИФНС не нужно, так...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!
Агентские договора на 2026 на ООО УСН Д-Р
Добрый день! Мы ООО на УСН Д-Р. Подскажите можем ли мы находясь на этом налогообложении работать и использовать в 2026 являться Агентом по оказанию услуг по агентскому...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте! Ограничений на применение УСН агентами (при оказании услуг по агентскому договору) НК РФ не установлено, в том числе по указанным...
Начисление НДС
Добрый день,подскажите пожалуйста организация на УСН с 2026 г.будет являться плательщиком НДС вид деятельности сдача в аренду помещений .Вопрос счета за январь соответственно...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Чтобы не путаться наверное безопаснее выставить все в январе за январь с НДС, а если будете выставлять счета в декабре на предоплату...
НДС
Добрый день! ООО имеет долгосрочные договоры по охране с физ.лицами и ИП. В конце месяца выписываем акт выполненных работ на каждое физ лицо и ИП по договорам. Оплата...
ГПХ расчет НДФЛ
Здравствуйте!
ИП на УСН Доходы.
Заключили договор ГПХ с физ лицом. Оплата за месяц 45 000. Программа НДФЛ считает как 13%, 5850 руб.
Вопрос, если у этого физ лица...
Эксперт:
Оксана Мочалкина
Добрый день! Организация ,как налоговый агент обязана удерживать НДФЛ только с тех доходов, которые выплачивает сама. Учитывать доходы физлица...
Маркетплейс
Добрый день!
Индивидуальный предприниматель (доходы) занимается продажей товаров, закупаемых в Китае, через маркетплейс. В 2025 произведена оплата поставщику в Китай...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
1) если товары вы приобрели до, а оплатили после перехода на УСН "доходы минус расходы", учесть расходы можно.
2) если товары приобретены...
Остатки товара по рознице при переходе с патента на ОСН
Добрый день! ИП переходит в 2026 году с патента на ОСН. У нее на 1 января 2026 года остается товар примерно на 2,5 млн рублей. Подскажите, пожалуйста, можно ли в...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
По мнению Минфина, при переходе с патентной системы налогообложения на общую систему индивидуальный предприниматель не может принять...
ПСН при розничной продаже без магазина
Здравствуйте, подскажите, можно ли применять ПСН при розничной продаже товаров несобственного производства без магазина через сарафанное радио и объявления в 2026...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Никогда нельзя было применять ПСН по такой торговле - нет объекта для расчета налога. И ничего по этому поводу не меняется.
Есть ПСН...
патент
Добрый день просьба пояснить , если ип на патенте продает строиматериалы, сейчас у него доход 23 млн рублей что это означает, все таки ндс платить будем когда? Когда...
Эксперт:
Надежда Камышева
Лимит для применения ПСН в 2025 году 60 млн. До превышения этой суммы сохраняется право на ПСН в 2025 году.
Но для 2026 года другие условия -...
Отказ от УСН
ИП на патенте (01.01.-31.12.2025г.)совмещал УСН, с 2026г.так как слетает с патента переходит на АУСН. ИП должен отказаться от УСН?
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте! Да, от УСН потребуется отказаться.
Для перехода на АУСН нужно направить в ИФНС:
уведомление о переходе на АУСН
уведомление об отказе...
НДС на продажу здания
Здравствуйте! ИП построил здание в 2024 г., сдавал в аренду, но в 2025 году продал это здание. В 2025 году ИП являлся плательщиком НДС 5%, правильно, что он заплатил...
Эксперт:
Надежда Камышева
По статье 149 НК РФ освобождается продажа жилых домов и жилых помещений.
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!- ...