Вопрос: Вправе ли управляющая компания паевого инвестиционного фонда (далее соответственно - УК, фонд) применить метод усреднения различных процентных ставок вознаграждения УК фонда при расчете вознаграждения, действовавших до и после внесения изменений в правила доверительного управления (далее - ПДУ) фондом?
Ответ: Нет.
Согласно подпункту 18 пункта 1 статьи 17, пункту 2 статьи 41 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ в ПДУ фондом указываются размер вознаграждения УК фонда и (или) порядок его определения.
В случае внесения изменений в ПДУ фондом в части изменения размера вознаграждения УК фонда, как представляется, такое вознаграждение рассчитывается в размере, предусмотренном редакцией ПДУ фондом, действовавшей в период, за который рассчитывается данное вознаграждение.
При этом, в случае если в ПДУ определен размер вознаграждения за период и при этом прямо не установлено, что оно выплачивается за количество рабочих дней в указанном периоде, расчет пропорции в целях расчета размера вознаграждения УК в указанном периоде следует осуществлять исходя из количества календарных дней, в течение которых действовал соответствующий размер вознаграждения.
Следует отметить, что законодательство об инвестиционных фондах не предусматривает применение метода усреднения различных процентных ставок вознаграждения при расчете вознаграждения в рассматриваемых обстоятельствах.
29.05.2020