Вопрос: Об отнесении средств на расчетных счетах, в депозитах и дебиторской задолженности к объектам инвестирования; о доле стоимости от стоимости инвестиционного портфеля; о раскрытии иной информации в КИД.
Ответ: Относятся ли к объектам инвестирования для целей исполнения требований пп. 4.3 п. 4 Приложения 2 к Указанию Банка России от 02.11.2020 N 5609-У денежные средства на расчетных счетах, в депозитах и дебиторская задолженность? (вопрос 3)
К объектам инвестирования для целей подпунктов 4.3 и 4.4 пункта 4 приложения 2 к Указанию Банка России от 02.11.2020 N 5609-У могут относиться любые активы, составляющие паевой инвестиционный фонд (далее - ПИФ).
Так, например, если активы ПИФа инвестированы в 5 (пять) выпусков ценных бумаг 2 (двух) эмитентов, а также размещены на 1 (одном) банковском счете и 2 (двух) депозитах с разными условиями в одном банке (в том числе в разных валютах), в целях подпункта 4.3 пункта 4 приложения 2 к Указанию Банка России от 02.11.2020 N 5609-У в ключевом информационном документе указывается, что в инвестиционном портфеле 8 (восемь) объектов инвестирования.
Что понимается под долей стоимости от стоимости инвестиционного портфеля в соответствии с пп. 4.4 п. 4 Приложения 2 к Указанию Банка России от 02.11.2020 N 5609-У? (вопрос 4)
В целях подпункта 4.4 пункта 4 приложения 2 к Указанию Банка России от 02.11.2020 N 5609-У под долей стоимости от стоимости инвестиционного портфеля с учетом сокращения, предусмотренного в подпункте 4.2 пункта 4 указанного приложения, следует понимать долю от общей стоимости активов, составляющих паевой инвестиционный фонд.
Какую информацию необходимо раскрыть в разделе "Иная информация" ключевого информационного документа (далее - КИД) для целей исполнения требований пп. 8.1 п. 8 Приложения 2 к Указанию Банка России от 02.11.2020 N 5609-У, если правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (далее - ПДУ фондом) предусматривают несколько случаев выдачи инвестиционных паев? (вопрос 7)
В целях исполнения подпункта 8.1 пункта 8 приложения 2 к Указанию Банка России от 02.11.2025 N 5609-У при отражении в КИД минимальной стоимости имущества, передачей которого в оплату инвестиционных паев обусловлена выдача инвестиционных паев, необходимо указывать все соответствующие случаи, предусмотренные в ПДУ фондом.
03.11.2021