В Саратовской области выявлено 19 случаев нарушения валютного законодательства

По состоянию на 01.07.2010 на учете в налоговых органах Саратовской области состоит 387 участников внешнеэкономической деятельности, в том числе 365 юридических лиц, 20 индивидуальных предпринимателей, 2 физических лица.

В результате проведенных мероприятий валютного контроля выявлено 19 случаев нарушения валютного законодательства, составлено 25 протоколов об административном правонарушении., в т.ч. по статье 15.25 КоАП РФ – 18; по статье 19.7 КоАП РФ – 7, которые направлены в территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Саратовской области и судебные органы для вынесения Постановлений.

Основными нарушениями, выявленными налоговыми органами области являются:

- нарушение п.3 ст. 23 Федерального Закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», связанного с представлением резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам (инструкция ЦБР от 01.06.2004 №258-П);

- нарушение ст.20 Федерального Закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», связанного с нарушением единых правил оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами (инструкция ЦБР от 15.06.2004 №117-И);

- нарушение п.7 ст.12 Федерального Закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», п.4 Правил представления резидентами отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации (Постановление Правительства РФ от 28.12.22005 №819), связанного с нарушением сроков представления резидентами нарушением срока отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации.

По результатам рассмотрения протоколов по делу об административном правонарушении Территориальным управлением Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Саратовской области вынесено 6 постановлений о назначении административного наказания на общую сумму 96тыс.руб.

В налоговые органы Саратовской области поступило 11 уведомлений об открытии счетов (вкладов) за пределами территории Российской Федерации, в т.ч. 2 представлены юридическими лицами и 9 - физическими лицами.

Уведомлений о закрытии счетов (вкладов) за пределами территории Российской Федерации не поступало.