Бухгалтерские настройки «ПиКА Бухгалтерия» ООО «Пронин и К Аудит» - ряд специализированных программ, предназначенных для учета в торговле, производстве и услугах. «ПиКА Бухгалтерия» разработаны в клиент-серверной версии системы «Финансы без проблем»™.

Идеи и возможности, заложенные в «бухгалтерском конструкторе» «Финансы без проблем» ™ позволяют создавать очень удобные, надежные и сверхбыстродействующие базы данных для бухгалтеров и менеджеров. История развития этой системы началась в 1990 году. Сейчас это – динамично развивающаяся программа. Каждый бухгалтер, менеджер или программист может сделать необходимую настройку и самостоятельно вести учет. Документация по системе открыта и доступна любому пользователю.

Задача «ПиКА Бухгалтерия» заключается в том, чтобы облегчить жизнь бухгалтерам, предложив готовые настройки. Они выполнены таким образом, чтобы дать пользователям максимальные удобства в работе, обеспечить соответствие программы действующему в РФ законодательству и предоставить полный набор видов хозяйственных операций, описывающих деятельность предприятия.

К настоящему времени сделаны  следующие варианты систем учета:

• Торговля «синтетически» (V02),
• Торговля «аналитически» (V03),
• Производство продукции (V04)
• Выполнение работ (услуг) (V05),
• Склад товаров (V06),
• Платежные поручения (V90).

Все они прошли многолетнюю проверку и выдержали много сотен квартальных и годовых балансов. Количество рабочих мест (клиентов) неограниченно. Ограничивается количество имен пользователей, каждое их которых со своим набором прав доступа к данным. Варианты – от 2-х имен пользователей до 30-ти. Возможна работа на одном компьютере или с выделенным сервером. Например, «централизованная» бухгалтерия, обслуживающая до 100 организаций с помощью одного сервера, это реально работает.

Особенности  бухгалтерских настроек

Торговля «синтетически» - настройка, позволяющая вести учет в торговой деятельности и оказании услуг. Операции, связанные с учетом товаров, выполняются в суммовом выражении по итогам накладных или счетов.

Остальные разделы – учет денежных средств, основных средств, нематериальных активов, производственных запасов, финансовых вложений, кредитов и займов, денежных средств в валюте, заработной платы и т. д., поддерживаются с использованием следующих аналитических справочников:

• Материалы;
• Основные средства;
• Нематериальные активы;
• Долгосрочные финансовые вложения;
• Виды основной деятельности (выручки);
• Прочие доходы и расходы, Займы и кредиты;
• Контрагенты с реквизитами;
• Сотрудники;
• Работы (услуги) полученные;
• Работы (услуги) выполненные;
• Виды валют;
• Контрольно кассовые машины;
• Подразделения организации;
• Единицы измерения ТМЦ;
• Страны Мира;
• Должности сотрудников.

Торговля «аналитически» - настройка, позволяющая вести учет в торговой деятельности и оказании услуг. Операции, связанные с учетом товаров, выполняются в суммовом и количественном выражении в разрезе мест хранения и единиц измерения. Этот вариант настройки (другие тоже) позволяет осуществлять оперативный учет движения товаров с практически мгновенным отражением каждой операции на финансовый результат деятельности предприятия в целом (даже при внесении изменений в прошлые периоды). Быстродействие системы с запасом обеспечивает такую работу с количеством операций (строк накладных) до 30000 штук и более в месяц.

В остальном настройка обеспечивает такие же функции, как и в Торговле «синтетически».

Производство продукции – настройка для учета в производстве материальной продукции и оказании услуг. Здесь имеется возможность калькулировать себестоимость готовой продукции с применением положений Налогового кодекса РФ таким образом, чтобы максимально приблизить налоговый и бухгалтерский учет по этому разделу. Также как и в Торговле «аналитически» этот вариант поддерживает оперативный учет Готовой продукции.

В остальном настройка обеспечивает такие же функции, как и в Торговле «синтетически».

Склад товаров – настройка для оперативного учета движения товаров, элемент Торговли «аналитически». Обеспечивает оформление первичных документов и расчет себестоимости товаров для переноса данных в «сводную» бухгалтерию.

Платежные поручения - настройка для печати и ведения базы данных платежных поручений в РФ в соответствии с "Правилами указания информации в полях расчетных документов ....." Приказ МНС РФ № БГ-3-10/98/197/22н. В программе сделана попытка структурировать столь обширную и "качественную" инструкцию. Печать возможна непосредственно из "клиента" или по нажатию кнопки из MS Excel. Размеры платежного поручения приблизительны из клиента, но "проходят" в банках, а из MS Excel - идеальны.

Об ошибках бухгалтера

Защита от ошибок бухгалтера – очень важный элемент любой системы учета. Настройки «ПиКА Бухгалтерия» содержат внутренние алгоритмы, позволяющие контролировать более 30 видов ошибок бухгалтера из-за его непонимания или невнимательности. Программа, как правило, не запрещает выполнить некорректную операцию, но при этом автоматически делается запись о соответствующей ошибке. Ее индикация производится в окне проводок к операции и в специальной отчетной форме «Ошибки», из которой можно выйти на ошибочную операцию и исправить. Ниже приведен примерный встроенный перечень ошибок.

«Сумма накл.равна 0», «Сум.опер.больше сум.накл.»,«Тип ТМЦ не определен», «Отриц. остаток ТМЦ», «До тек.опер. Нет оплаты», «Нет налога с продаж», «Лишний налог с продаж», «Нет факта по документу», «Счет по виду валюты уже определен», «Счет по виду валюты не определен», «Дата операции не верна», «Сумма НДС не верна», «Нет себестоимости отгрузки», «Нарушены обороты закрытого периода», «Сумма операции не равна сумме документа», «Тип ТМЦ определен более одного раза», «Сумма для зачета больше аванса», «Тип КонтрАгента не определен», «Номер документа уже существует», «Нет товара для отгрузки на складе», «Отриц.отклонение учет. цены больше себестоимости», «Выбранный субсчет не связан с другим», «Счет не предопределен», «Сумма операции больше суммы оплаты», «Обороты не верны», «Трудоемкость не определена», «Отриц.остат.материала в производстве», «Путь не найден», «Введенная сумма - не число», «Сумма коэф-тов не равна 100%», «Номер плат.док-та не уникален», «Счет Дебета равен Счету Кредита», «Период закрыт для изменения», «Не определен вид УЕ», «Проводки отключены. Замените вид устаревший операции».

Помощь для бухгалтера

Программы «ПиКА Бухгалтерия» снабжаются специальным файлом помощи pikab.chm, который может запускаться отдельно или из клиента во время ввода или анализа данных. Описаны разделы учета с примерами выполнения хозяйственных операций, приводится «дерево операций» с проводками и комментариями, а также другие особенности и приемы в работе с программой.

Отчетные формы

Отчетные формы «ПиКА Бухгалтерия» условно можно разделить на две части. Первая – оборотный баланс и вытекающие из него формы, вторая – формы на сервере, сгруппированные по разделам учета.

Оборотный баланс (Alt-F3) и все вытекающие из него формы. Предназначены в первую очередь для бухгалтера. С их помощью можно удобно и быстро анализировать обороты, корреспонденции, операции по счетам, субсчетам и аналитическим счетам. Здесь можно легко найти нужную операцию, просмотреть ее проводки, выявить ошибки и т.д.

Формы на сервере (Alt-F4) сгруппированы по разделам следующим образом:

• "КАССА", "БАНК"
• "УЧЕТ МАТЕРИАЛОВ,ОС,НМА"
• "УЧЕТ ТОВАРОВ"
• "УЧЕТ ГОТОВОЙ ПРОДУЦИИ"
• "РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ"
• "РАСЧЕТЫ С ПОКУПАТЕЛЯМИ (ЗАКАЗЧИКАМИ)"
• "РАСЧЕТЫ С ДЕБ/КРЕДИТОРАМИ"
• "НАЛОГОВОГО УЧЕТА"
• "АДМИНИСТРАТОР"

Количество этих форм примерно 150 штук. Их состав постоянно увеличивается под влиянием требований пользователей. В любом случае они отражают деятельность предприятия с разных точек зрения с учетом не только бухгалтерского учета, но и налогового учета и управленческого учета. Поскольку база данных может содержать достаточно много сведений, она становится основой для корпоративной информационной системы.

В программе «ПиКА Бухгалтерия» имеется возможность экспортировать отчетные формы в MS Excel и в MS Word. Для переноса в MS Excel для основных форм сделаны соответствующие шаблоны, запускающиеся по нажатию одной клавиши из программы «клиента». Перенос в MS Word осуществляется через сохранение в «клиенте» формы под именем report.txt и с помощью специальной утилиты, запускаемой из «клиента», открывается Word c  импортированной в него отчетной формой.

Настройки учетных параметров

Настроечные операции базы данных доступны пользователю и обеспечивают возможность самостоятельного (без участия программиста) формирования планов счетов, установки ставок налогов, норм амортизации, определения учетной политики, начальных остатков по балансовым и аналитическим счетам, курсов валют и т.д. Для повышения уровня автоматизации учетных работ используется предопределение счетов и их корреспонденций в типовых хозяйственных операциях.

Способ осуществления настроек основан на обычном вводе операции, текст и параметры которых отражают содержание настройки. Результаты настроек контролируются отчетными формами и по тексту соответствующих операций.

Следует отметить, что надежность сохранения настроек учетных параметров в операциях является самой высокой. Кроме этого, дата настроечной операции определяет дату вступления в силу установленного параметра, например, ставка налога, курс валюты и т.д.

Немного о внутреннем устройстве программы

Рассматривая внутреннее устройство программы, заметим, что «ПиКА Бухгалтерия» не использует механизма ta-фактов и встроенные функции типа остатки, обороты, суммы проводок по счетам и проводки в стандартном понимании «Финансов без проблем» ™. Эти обстоятельства обусловлены ограниченностью перечисленных функций для организации «прозрачных» алгоритмов отчетных форм для аналитического учета.

В остальном возможности «Финансов без проблем» ™ используются очень эффективно и позволяют решить практически любую учетную или управленческую задачу.

Настоящий обзор не претендует, даже в малой мере, на полноту описания возможностей, заложенных в «ПиКА Бухгалтерия». Поэтому все желающие приглашаются на сайт www.pikab.ru для того, чтобы скачать программу, убедиться в ее эффективности, использовать в своей работе, участвовать в форуме, задавать вопросы разработчикам.