Спасибо большое! Как всегда, ответ - услада для глаз.
Но меня насторожило ваше высказывание: "Важно, сам факт регистрации в ЕАЭС – не освобождает автоматически от налогообложения КИК."
Разве не именно об этом пп.2 п.1 ст. 25-13.1? Для освобождения должно выполняться хотя бы одно из условий, и одно из таких условие - образование по законам члена ЕАЭС и нахождение в стране ЕАЭС. Нужны еще условия?
Работник - гражданин Белоруссии, проживает постоянно в России. НДФЛ и с зарплаты, и с аренды по прогрессивной ставке НДФЛ исчисляем, верно? Так же как и для граждан РФ?
Благодарю за такой подробный и развернутый ответ. Именно это и предполагала, поэтому опасалась компенсации. Значит, оформляем аренду. И если вдруг перейдут на патент, то там уже аренда без вариантов.
А если неисключительные права на это ПО передаются организации по лицензионному договору без НДС, то и организация передает по сублицензионному договору неисключительные права на это ПО без НДС, верно?
И эти суммы отражаются в разделе 7 декларации по НДС?
В том и дело, что вопросы по 2016, 2018 и 2019 годам, то есть все трехлетние сроки прошли: и для сдачи деклараций, и для взыскания штрафов.
Если будет зарегистрирован ИП вновь, будут ли актуальны претензии налоговой (даже допустим, был доход и декларации сданы не были) с учетом истечения сроков?
А тот факт, что в банке по этому контракту задолженность в рублях (в банке отражается поступление по сумме, которая в декларации на товары), которая не совпадает с моей рублевой задолженностью, имеет значение?
Предоплату в рублях провожу по курсу, установленному в допсоглашении.
Поступление провожу в юанях. Программа отражает поступление по курсу предоплаты, то есть по тому курсу, который указала я из допсоглашения.
Сверку с Арменией проводим в юанях. На расхождение в рублях внимание не обращаем.
Прошло несколько предоплат и несколько поставок. Я так понимаю, что в конце всех расчетов останется рублевый хвост. Его списывать в доходы/расходы? И в какой именно момент? После завершения всех расчетов?
А то, что валюта в декларации о товарах - рубль, и то, что в банке, где контракт стоит на учете тоже поступление отражено в рублях, - это в данном вопросе роли не играет?
Спасибо. Уточню: программа берет курс не ЦБ на дату предоплаты, а курс, который установлен в доп соглашении к контракту. Именно по этому курсу произведена предоплата. Это верно?
И у меня еще вопрос.
Контрагент (армянская фирма) отражает отгрузку по другому курсу. Сумма отгрузки в рублях в их акте сверки - это сумма из декларации на товары.
Расчеты в юанях у меня с ними совпадают, а в рублях - нет. Это возможно? Как привести наши расчеты к единой сумме?
Я получила допсоглашения к каждому инвойсу. В них указано, что оплата осуществляется по такому-то (в каждом инвойсе свой курс) курсу. То есть указана сумма инвойса в юанях и курс к рублю, по которому осуществляется оплата.
Контракт стоит на учете в банке. Полагаю, что в рублях, так как поступление товара (декларация на товары) отражено в банке в рублях. И оплата в рублях.
Контракт есть, там указано, что все расчеты осуществляются или в долларах, или юанях, или рублях, или драмах. Аналогичное описание и валюты контракта.
Также есть условие о том, что если оплата производится не в валюте контракта (оплата в рублях у нас), то курс обговаривается отдельно. Но у нас валютой контракта являются четыре валюты!
Есть условие, что общая сумма контракта - это сумма инвойсов. Инвойсы - в юанях.
В Декларации на товары валютой указан рубль.
Учитывая всё это, в юанях или в рублях мне отражать поступление товаров?
ПОКУПКА ЛИЦЕНЗИЙ. Итак, покупаются разные лицензии на 1С Битрикс сроком на 1 год или на 1 месяц (в УПД срок указан). Стоимость таких лицензий меньше 100 000 (в УП установлен лимит для НМА 100 000), так что к НМА их не отношу. И в БУ, и в НУ (УСН) отношу на расходы равномерно в течение срока действия лицензии (ежемесячно в течение года или единовременно, если лицензия на 1 месяц). В БУ отношу на счет 26 (при использовании самой фирмой) или на счет 20 (при продаже по сублицензионному договору).
Продление лицензии оформляю аналогично.
ПРОДАЖА ЛИЦЕНЗИЙ. Доход от продажи лицензий и в БУ, и в НУ (УСН) отражаю равномерно в течение срока действия лицензии.
Понятно. Спасибо большое!
Спасибо большое! Как всегда, ответ - услада для глаз.
Но меня насторожило ваше высказывание: "Важно, сам факт регистрации в ЕАЭС – не освобождает автоматически от налогообложения КИК."
Разве не именно об этом пп.2 п.1 ст. 25-13.1? Для освобождения должно выполняться хотя бы одно из условий, и одно из таких условие - образование по законам члена ЕАЭС и нахождение в стране ЕАЭС. Нужны еще условия?
Спасибо большое!
Еще осознала нюанс.
Работник - гражданин Белоруссии, проживает постоянно в России. НДФЛ и с зарплаты, и с аренды по прогрессивной ставке НДФЛ исчисляем, верно? Так же как и для граждан РФ?
Благодарю за такой подробный и развернутый ответ. Именно это и предполагала, поэтому опасалась компенсации. Значит, оформляем аренду. И если вдруг перейдут на патент, то там уже аренда без вариантов.
Благодарю!
Благодарю, в этом вопросе понятно.
А если неисключительные права на это ПО передаются организации по лицензионному договору без НДС, то и организация передает по сублицензионному договору неисключительные права на это ПО без НДС, верно?
И эти суммы отражаются в разделе 7 декларации по НДС?
Это очень печально! Так я радовалась, что можно группой выставлять однообразные документы на абонентку(
Спасибо за ответ!
Я вас поняла, спасибо большое!
В том и дело, что вопросы по 2016, 2018 и 2019 годам, то есть все трехлетние сроки прошли: и для сдачи деклараций, и для взыскания штрафов.
Если будет зарегистрирован ИП вновь, будут ли актуальны претензии налоговой (даже допустим, был доход и декларации сданы не были) с учетом истечения сроков?
Задолженности по ЕНС на данный момент нет.
Благодарю!
Спасибо
Да, как-то с подозрением отношусь к АУСН, думаю, надежнее остаться на УСН.
Благодарю!
Не знаю, завтра уточню у клиента. В ЛК банке указано, что контракт снят с учета, при этом указано сальдо расчетов.
Благодарю!!!
Да, действительно.
А тот факт, что в банке по этому контракту задолженность в рублях (в банке отражается поступление по сумме, которая в декларации на товары), которая не совпадает с моей рублевой задолженностью, имеет значение?
Спасибо большое.
Подытожу, верно ли я поняла.
Предоплату в рублях провожу по курсу, установленному в допсоглашении.
Поступление провожу в юанях. Программа отражает поступление по курсу предоплаты, то есть по тому курсу, который указала я из допсоглашения.
Сверку с Арменией проводим в юанях. На расхождение в рублях внимание не обращаем.
Прошло несколько предоплат и несколько поставок. Я так понимаю, что в конце всех расчетов останется рублевый хвост. Его списывать в доходы/расходы? И в какой именно момент? После завершения всех расчетов?
А то, что валюта в декларации о товарах - рубль, и то, что в банке, где контракт стоит на учете тоже поступление отражено в рублях, - это в данном вопросе роли не играет?
В договоре прописано, что могут производиться расчеты в разных валютах. Я уже задавал здесь вопрос о том, в какой валюте мне отражать поступление.
В допсоглашениях прописано, что производится оплата в рублях такой-то суммы в юанях по курсу такому-то.
И эксперт ответил, что надо отражать в юанях.
Меня смущает, что декларация о товарах составлена в рублях (поле 22) и именно в этой сумме отражена отгрузка у армян.
То есть, расхождение в рублевым суммах в акте сверки - это нормально?
Спасибо. Уточню: программа берет курс не ЦБ на дату предоплаты, а курс, который установлен в доп соглашении к контракту. Именно по этому курсу произведена предоплата. Это верно?
И у меня еще вопрос.
Контрагент (армянская фирма) отражает отгрузку по другому курсу. Сумма отгрузки в рублях в их акте сверки - это сумма из декларации на товары.
Расчеты в юанях у меня с ними совпадают, а в рублях - нет. Это возможно? Как привести наши расчеты к единой сумме?
Благодарю!
Добрый день!
Я получила допсоглашения к каждому инвойсу. В них указано, что оплата осуществляется по такому-то (в каждом инвойсе свой курс) курсу. То есть указана сумма инвойса в юанях и курс к рублю, по которому осуществляется оплата.
Контракт стоит на учете в банке. Полагаю, что в рублях, так как поступление товара (декларация на товары) отражено в банке в рублях. И оплата в рублях.
Графа 22 ДТ - рубли.
Контракт есть, там указано, что все расчеты осуществляются или в долларах, или юанях, или рублях, или драмах. Аналогичное описание и валюты контракта.
Также есть условие о том, что если оплата производится не в валюте контракта (оплата в рублях у нас), то курс обговаривается отдельно. Но у нас валютой контракта являются четыре валюты!
Есть условие, что общая сумма контракта - это сумма инвойсов. Инвойсы - в юанях.
В Декларации на товары валютой указан рубль.
Учитывая всё это, в юанях или в рублях мне отражать поступление товаров?
Спасибо! Вопрос решила.
Не поняла, где и как проверять запись об ошибке сохранения документа.
У меня у авансовых счетов-фактур стоит префикс 00БП-
Учитывая, что гражданин продлевает регистрацию ежегодно, я могу сделать вывод, что он - временно проживающий? И у него должна быть миграционная карта?
Благодарю.
Спасибо большое!
Спасибо!
Благодарю. Есть уточнения по вопросу.
ПОКУПКА ЛИЦЕНЗИЙ. Итак, покупаются разные лицензии на 1С Битрикс сроком на 1 год или на 1 месяц (в УПД срок указан). Стоимость таких лицензий меньше 100 000 (в УП установлен лимит для НМА 100 000), так что к НМА их не отношу. И в БУ, и в НУ (УСН) отношу на расходы равномерно в течение срока действия лицензии (ежемесячно в течение года или единовременно, если лицензия на 1 месяц). В БУ отношу на счет 26 (при использовании самой фирмой) или на счет 20 (при продаже по сублицензионному договору).
Продление лицензии оформляю аналогично.
ПРОДАЖА ЛИЦЕНЗИЙ. Доход от продажи лицензий и в БУ, и в НУ (УСН) отражаю равномерно в течение срока действия лицензии.
Спасибо большое! Буду пробовать.