@LightSoul86 LightSoul86 Спасибо за ответ , подскажите , какие условия должны быть выполнены для того что бы получить льготу на 1 кв. 2026? в расчет берется среднеотраслевая зп за 2025 год или важно что бы соответствие было только в 1 кв 2026?
Спасибо за ответ , подскажите , какие условия должны быть выполнены для того что бы получить льготу на 1 кв. 2026? в расчет берется среднеотраслевая зп за 2025 год или важно что бы соответствие было только в 1 кв 2026?
@Екатерина К т е я правильно понимаю 1 сотрудник мигрант на 1 ставку плюс 1 работник РФ на 0,5 ставки соответствует соотношению 50/50 для миграции? и считаются ли сотудники находящиеся в декретном отпуске?
@Екатерина К если мигрант оформлен на целую ставку, гр РФ тоже должен быть оформлен на целую ставку? на 0,5 уже соотношение будет нарушено? Если ИП занимается строительством , то оба сотрудники должны быть задействованы в строительстве? например мигрант каменщик- второй работник может быть дизайнером например ?
@Екатерина К Добрый день. подскажите на какую дату считается среднесписочная по работникам. Например, если оформить на работу Иностранного гражданина с 01.04.2026 в какой период надо оформить второго ( гражданина РФ) . Либо на момент оформления Иностранного гражданина в штате уже должен числится сотрудник ( гр РФ)
@Екатерина К не совсем понятно, нужно разобрать на конкретном примере .
наемный сотрудник 1 человек нерезидент принят на работу с 01.04.2025 г , оклад 22500 в октябре 2025 г( ориентировочно )он стал резидентом но с момента принятия на работу по 30.12.2025 ндфл перечислялось в бюджет по ставке 30%.(сотрудник не предоставлял документы подтверждающие резидентство). за 4 кв 2025 надо составить расчет со ставкой 13% указав переплату.допустим , что заявление на возврат излишне удержанного ндфл сотрудник написал 30 декабря.Возможности сделать зачет в счет будущих платежей за 2025 в 2025 г уже нет . переплату надо вернуть за счет средств работодателя. не могу понять как правильно отразить это в 6 ндфл .
Логика отражения в 6‑НДФЛ за 4 квартал 2025
В расчёте 6‑НДФЛ за 4 квартал е показываю ставку 13% и суммы НДФЛ, рассчитанные по 13%, но в строках по перечислению отражается фактически уплаченный налог (60 750 руб.) и переплата.
по доходу — 202 500 руб.;
по исчисленному налогу — 26 325 руб. (13%);
по удержанному и перечисленному — 60 750 руб., при этом 34 425 руб. показываются как излишне удержанный налог, подлежащий возврату/зачёту.
Достаточно ли такого расчета для возврата излишне уплаченного ндфл, можно ли эти средства перевести сотруднику в 2026 году и в каком квартале отразить возврат денежных средств
1 сотрудник в декретном отпуске,заработная плата не начисляется, но в рсв в 3 разделе указывается, сотрудник в декрете так же учитывается при расчете средней зп?
если все 3 пункта освобождения от ндс выполнены- нужно ли подавать уведомление в налоговый орган об освобождении от ндс, если да - в какие сроки и есть ли КНД этого уведомления?
@Ирина Лапшина Подскажите , освобождение от НДС действует , если товары продаются через маркетплейсы?
@LightSoul86 LightSoul86 Спасибо за ответ , подскажите , какие условия должны быть выполнены для того что бы получить льготу на 1 кв. 2026? в расчет берется среднеотраслевая зп за 2025 год или важно что бы соответствие было только в 1 кв 2026?
Спасибо за ответ , подскажите , какие условия должны быть выполнены для того что бы получить льготу на 1 кв. 2026? в расчет берется среднеотраслевая зп за 2025 год или важно что бы соответствие было только в 1 кв 2026?
@Екатерина К т е я правильно понимаю 1 сотрудник мигрант на 1 ставку плюс 1 работник РФ на 0,5 ставки соответствует соотношению 50/50 для миграции? и считаются ли сотудники находящиеся в декретном отпуске?
@Екатерина К если мигрант оформлен на целую ставку, гр РФ тоже должен быть оформлен на целую ставку? на 0,5 уже соотношение будет нарушено? Если ИП занимается строительством , то оба сотрудники должны быть задействованы в строительстве? например мигрант каменщик- второй работник может быть дизайнером например ?
@Екатерина К Добрый день. подскажите на какую дату считается среднесписочная по работникам. Например, если оформить на работу Иностранного гражданина с 01.04.2026 в какой период надо оформить второго ( гражданина РФ) . Либо на момент оформления Иностранного гражданина в штате уже должен числится сотрудник ( гр РФ)
Благодарю за столь развернутый ответ !
@Екатерина К 2 Ндфл так же подаю отражая переплату?
@Екатерина К не совсем понятно, нужно разобрать на конкретном примере .
наемный сотрудник 1 человек нерезидент принят на работу с 01.04.2025 г , оклад 22500 в октябре 2025 г( ориентировочно )он стал резидентом но с момента принятия на работу по 30.12.2025 ндфл перечислялось в бюджет по ставке 30%.(сотрудник не предоставлял документы подтверждающие резидентство). за 4 кв 2025 надо составить расчет со ставкой 13% указав переплату.допустим , что заявление на возврат излишне удержанного ндфл сотрудник написал 30 декабря.Возможности сделать зачет в счет будущих платежей за 2025 в 2025 г уже нет . переплату надо вернуть за счет средств работодателя. не могу понять как правильно отразить это в 6 ндфл .
Логика отражения в 6‑НДФЛ за 4 квартал 2025
В расчёте 6‑НДФЛ за 4 квартал е показываю ставку 13% и суммы НДФЛ, рассчитанные по 13%, но в строках по перечислению отражается фактически уплаченный налог (60 750 руб.) и переплата.
по доходу — 202 500 руб.;
по исчисленному налогу — 26 325 руб. (13%);
по удержанному и перечисленному — 60 750 руб., при этом 34 425 руб. показываются как излишне удержанный налог, подлежащий возврату/зачёту.
Достаточно ли такого расчета для возврата излишне уплаченного ндфл, можно ли эти средства перевести сотруднику в 2026 году и в каком квартале отразить возврат денежных средств
1 сотрудник в декретном отпуске,заработная плата не начисляется, но в рсв в 3 разделе указывается, сотрудник в декрете так же учитывается при расчете средней зп?
если все 3 пункта освобождения от ндс выполнены- нужно ли подавать уведомление в налоговый орган об освобождении от ндс, если да - в какие сроки и есть ли КНД этого уведомления?
Благодарю за ответ
Спасибо!
@бух2007 Благодарю
да, выплата производилась ( наличными )