Зачем бизнесу нужна финансовая модель на год вперёд, когда ничего нельзя прогнозировать

«Планировать сейчас невозможно» — самая частая фраза среди предпринимателей. Однако для развития своего дела собственник обязан найти время на учёт будущих денежных потоков. Чтобы следующий год прошёл гладко, без кассовых разрывов, можно воспользоваться финансовой моделью. Она поможет понять, будет ли ваша компания процветать или пора закрывать бизнес.
749 142
Зачем бизнесу нужна финансовая модель на год вперёд, когда ничего нельзя прогнозировать
Финплан нужен каждому бизнесу

Что такое финансовая модель, из чего она состоит, как её использовать и строить, рассказала финансовый директор для малого бизнеса Екатерина Яхонтова.

Что такое финмодель компании?

Самое распространенное определение – таблица с ключевыми показателями бизнеса: от данных по привлечению клиента до выручки. Благодаря ей можно рассчитать прибыль и остатки денег на счетах при изменении каких-либо параметров.

Самое полезное, что может показать финансовая модель компании, – это влияние конкретного показателя на конечный результат. При правильно составленной таблице вы сможете менять одну или несколько метрик, например, «конверсию в заявку» или «количество переходов на сайт», а вся остальная часть будет пересчитываться автоматически. В итоге вы заметите, насколько конкретный показатель влияет на финансовый результат.

Обычно модель строят в Google Таблицах или Excel, и нужна она каждому бизнесу.

Что входит в финансовую модель?

Перед построением финмодели проводятся расчёты по выручке и учитываются все расходы конкретного бизнеса. В итоге для построения таблицы нужны взять несколько показателей.

  • Воронка продаж от момента привлечения клиента до покупки. В модель закладывают количество переходов на сайт или посетителей в магазин, средний чек покупателя, стоимость привлечения заказчика.

  • Выручка от всех подразделений.

  • Постоянные и переменные расходы. В таблице указывают все нынешние и будущие расходы.

  • Амортизация и налоги.

  • Чистая прибыль. Закладывают сумму, которую компания планирует заработать за указанный период.

  • Денежный поток. Высчитывают сумму, которая будет у компании на счетах на конец периода.

  • Баланс. Отмечают, как будет развиваться компания и под какой процент работают вложенные деньги.

  • Оборотный капитал. В таблице указывают дебиторскую и кредиторскую задолженности.

Для составления финплана понадобятся расчёты по выручке и данные по расходам

Как работает финансовая модель компании?

Рассмотрим финмодель на примере оптово-розничной компании. Важно понимать, что в зависимости от специфики предприятия, таблицы будут различаться.

В первом варианте показатель «конверсия в заявку» находится на уровне в 7%. При таком раскладе во втором квартале компания столкнётся с кассовым разрывом в 904 тысячи рублей. И это лучший сценарий, если не произойдет никаких других форс-мажоров.

Такой ситуации нужно избежать. Нужно понять, какой показатель изменился, чтобы и результат стал другим.

Во втором квартале происходит кассовый разрыв

Если компания поднимет конверсию в заявку с 7% до 9%, то во втором квартале чистая прибыль увеличится с 6,1 миллиона рублей до 7,1 миллиона. В этом случае на конец периода у компании останется 251 тысяча рублей и не будет никаких кассовых разрывов.

При этом важно регулировать не только доходную, но и расходную часть. Например, если компания планирует нанимать новых сотрудников или менять сайт, на это потребуются дополнительные деньги.

При изменении конверсии в заявку на 2% кассовый разрыв можно избежать

После проработки нескольких сценариев собственник может понять, какие показатели для его бизнеса наиболее критичны. Следующим шагом стоит ответить на два вопроса:

  • кто ответственный за «нужный» показатель;

  • что стоит изменить, чтобы его увеличить.

Например, если конверсия в заявку небольшая, стоит прослушать звонки менеджеров, а затем при необходимости изменить скрипт продаж.

Как использовать финмодель при планировании года?

Первым шагом пропишите три сценария:

  • пессимистичный – в нём сбываются все возможные риски;

  • оптимистичный – в нём исключают все угрозы;

  • реалистичный ― вариант посередине, где учитывают только самые вероятные риски.

Реалистичный сценарий можно взять за основу бюджета на следующий год. При этом следует выбрать адекватную финансовую цель, чтобы для её достижения хватило мощностей: людей, капитала и производства.

Вторым шагом определите ключевые показатели бизнеса – те, которые сильнее других влияют на чистую прибыль компании. Отдельно проработайте мероприятия для их достижения, назначьте ответственных и отслеживайте изменения, чтобы своевременно корректировать курс.

Что в итоге?

Финансовая модель компании полезна для всех, кто хочет построить устойчивый бизнес, избежать кассовых разрывов и других проблем. Если в начале года у вас на руках будет финмодель, она поможет:

  • определить ключевые показатели бизнеса;

  • утвердить плановые метрики;

  • составить план мероприятий на ближайший квартал для улучшения процессов в компании;

  • контролировать метрики благодаря заранее прописанному сценарию;

  • прогнозировать прибыль.

Комментарии

1
  • lyalyagrigorjeva

    Планировать можно и нужно. Просто, на сегодняшний день, лучше выбирать самый пессимистический сценарий развития, чтобы было как можно меньше разочарований...

ТОП-15 курсов по 1С:Документоборот (делопроизводство) в 2024 году

В этой статье мы собрали платные и бесплатные курсы по 1С:Документообороту.

ТОП-15 курсов по 1С:Документоборот (делопроизводство) в 2024 году

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Банки

Клиенты ВТБ будут получать кэшбек в рублях

ВТБ по программе мультибонусов будет начислять кэшбек в реальных рублях. Клиенты могут установить избранные категории товаров в

🏃 Какие выплаты положены работнику при увольнении переводом. Эксперт: допвыплаты на уровне закона были бы странными

Если сотрудник увольняется переводом к другому работодателю, то никаких выходных пособий и компенсаций в ТК за это не предусмотрено.

124
Лучшие спикеры, новый каждый день

Инвесторы жалуются на «Лукойл» из-за сокрытия финансовой отчетности

Компания в отчетности по МСФО за 2023 год не сравнила результаты с прошлым годом, ссылаясь на постановление, которое перестало действовать.

ПСН

🔨 ИП на ПСН должен сам оказывать услуги, а не перезаказывать их у других ИП. Эксперт: достаточно спорная позиция Минфина

Заключение предпринимателем договоров субподряда с другими ИП не вписывается в рамки патента.

61

Верховный Суд поддержал рекомендации Роспотребнадзора обеспечивать водой и спецодеждой работающих в жару

ВС РФ признал законными Рекомендации по работе в условиях сильной жары и повышенных температур, изданные Роспотребнадзором.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды
Бесплатно с Кадры

Кадровое законодательство 2024: изменения и дополнения. Мини-курс с видео, конспектом и тестами

Обо всех изменениях кадрового законодательства, нововведениях в ТК, нюансах заполнения ЕФС-1 и новых формах налоговой отчетности рассказываем в мини-курсе.

Кадровое законодательство 2024: изменения и дополнения. Мини-курс с видео, конспектом и тестами

Прокуратора может изъять акции «Макфы» в пользу государства

Прокуроры доказывают в суде, что производство макаронных изделий под брендом «Макфа» имеет коррупционное происхождение. Их бенефициары вели бизнес, работая в органах госвласти.

83
ЭДО

Минтранс хочет провести эксперимент с переходом на ЭДО грузоперевозок на всех видах транспорта

Проведение эксперимента по переходу на электронный документооборот затронет грузоперевозки автомобильным, морским, речным, железнодорожным и воздушным видами транспорта.

Что ест бухгалтер. Давно не ели десертов

Лекарство от негатива. Тирамису — самый популярный в мире десерт.

Что ест бухгалтер. Давно не ели десертов
116
Банки

Приложение Райффайзенбанка снова работает

Специалисты устранили внутреннюю техническую ошибку, которая не позволяла клиентам отправить деньги.

Как нанять толкового бухгалтера в компанию: рекомендации экспертов

Ошибки бухгалтера приводят организацию к лишним затратам и огромным штрафам, а в особенно тяжелых случаях могут довести до ликвидации компании. Как же не допустить этого и нанять хорошего специалиста? Составили инструкцию для руководителей с комментариями наших экспертов.

Как нанять толкового бухгалтера в компанию: рекомендации экспертов
2
73
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

с 1 апреля 2024 года меняются правила работы с госзакупками: все переходят на цифровой контракт. Кто и в какой форме должен его составлять

С 1 апреля у заказчиков на госзакупках появляются новые обязательства. Теперь после проведения тендера они должны заключать цифровой контракт в единой информационной системе.

Иллюстрация: Вера Ревина, Клерк.ру

Верховный Суд защитил недвижимость предпринимателя от притязаний церкви

Коммерсант много лет добросовестного использовал для сельского хозяйства арендованный земельный участок, на который вдруг стала претендовать РПЦ.

2
104

ФРМР: обязательная регистрация (до 01.04.2024) медицинских и фармацевтических работников

Медицинские и фармацевтические работники, а также лица, которые обучаются медицинским и фармацевтическим специальностям, должны зарегистрироваться в ФРМР. Разбираемся в этой подсистеме ЕГИСЗ.

ФРМР: обязательная регистрация (до 01.04.2024) медицинских и фармацевтических работников

Управление персоналом. Принципы управления человеческим ресурсом

Даже при условии стремительного развития автоматизации в бизнесе еще невозможно отказаться от человека. От персонала требуется обслуживание оборудования, предоставление консультационных услуг, ведь машины пока не обладают теми способностями для разъяснения сложных вопросов, как это способен сделать человек.

Управление персоналом. Принципы управления человеческим ресурсом

🔥 Четыре новые онлайн-курса этой весны уже в подписке Клерк.Премиум!

Оформите годовую подписку Клерк.Премиум со скидкой 50% за 9900 рублей и получите доступ к самым свежим материалам и курсам!

Российский экологический оператор: нужно отказаться от пластиковых бонусных карт и бумажных чеков

В РЭО создали концепцию по сокращению отходов. Экологи, Минприроды и ФНС поддерживают идею перейти на электронные чеки и не печатать бумажные.

152

С какими страхами сталкиваются предприниматели. Чего боятся успешные люди

По данным ВЦИОМ, те или иные фобии есть у каждого восьмого жителя России. Предприниматели, в том числе достигшие определенных высот – не исключение. Почему страх нельзя отрицать, и какие чаще всего преследуют людей в бизнесе.

С какими страхами сталкиваются предприниматели. Чего боятся успешные люди
1
213

Интересные материалы

Какие проблемы может решить управленческий баланс в финансовом анализе

Собственник бизнеса, который хочет уйти из операционной деятельности компании, должен научиться читать управленческий баланс. Из него можно понять, что происходит с предприятием, развивается оно или угасает.

2
70