🔥Вызов в налоговую в качестве свидетеля. Как подготовиться?

⚡️Какие вопросы от налоговиков вам ожидать?⚡️

1. Общие вопросы (уточняющие ваш статус и осведомлённость)

• Кем вы являетесь в отношении проверяемого лица (сотрудник, контрагент, бывший учредитель и т.д.)?

• Как долго вы знакомы с налогоплательщиком (компанией, ИП)?

• В каком качестве взаимодействовали (работали, заключали сделки, консультировали)?

2. Вопросы о финансово-хозяйственной деятельности

• Какие сделки (договоры, платежи) вы совершали с проверяемым лицом?

• Какие документы подписывали? Например, акты, накладные, счета.

• Кто фактически руководил компанией, принимал решения?

• Были ли у вас личные встречи с руководителем/бухгалтером? Где и о чём договаривались?

• Как происходила оплата (наличные, переводы, криптовалюта)?

3. Вопросы о подозрительных операциях

• Замечали ли вы признаки серых схем (обнал, технические контрагенты, завышенные/заниженные цены)?

• Кто вам рекомендовал этого контрагента? Проверяли ли вы его перед сделкой? Какие выводы были сделаны после проверки?

• Были ли у вас сомнения в легальности операций?

4. Вопросы о документах и их подлинности

• Вы лично подписывали документы, или за вас это делал кто-то другой?

• Видели ли вы оригиналы документов или работали с электронными копиями?

• Кто готовил документы (ваш бухгалтер, сотрудник компании-контрагента)?

5. Вопросы о взаимоотношениях с третьими лицами

• Кто ещё участвовал в сделках (посредники, подрядчики, "номинальные" директора)?

• Кто вам переводил деньги (если были выплаты)?

• Кто давал указания по работе с проверяемой компанией?

6. Вопросы о личной выгоде

• Получали ли вы вознаграждение за участие в сделках?

• Были ли у вас личные договорённости с руководством компании?

Обсудите ответы с вашим юристом и бухгалтером. Если вопросы касаются лично вас (например, подозревают в соучастии в уклонении от налогов), лучше не давать пояснений без адвоката.