Проверка контрагента: что нужно сделать до подписания договора

В нашем Телеграм-канале публикуем закрытую информацию: критерии блокировок счетов, реальные кейсы проверок, инструкции ФНС и судебную практику. Переходите и получите помощь: https://telegram.me/+CxtmaEctOfEyMGFi

Существует ли компания и имеет ли право вести деятельность

Первое, что проверяется, - сам факт существования и легальность работы.

Необходимо убедиться в следующем:

• компания или ИП присутствуют в ЕГРЮЛ или ЕГРИП

• есть учредительные документы: устав, ОГРН, ИНН

• при лицензируемой деятельности оформлена действующая лицензия

Кто подписывает договор

Даже при формально существующей компании ключевой вопрос - полномочия лица, которое действует от ее имени.

Проверяется:

• документы о назначении руководителя: протокол или приказ

• наличие или отсутствие в реестре дисквалифицированных лиц

• признаки массового руководства

Где зарегистрирован контрагент

Адрес регистрации - не формальность, а показатель риска.

Для проверки используются сервисы «Прозрачный бизнес» или Контур.Фокус. Отдельно оценивается массовость: если по одному адресу зарегистрированы сотни компаний, это повод обратить внимание.

Финансовое и юридическое состояние

Далее оценивается устойчивость контрагента.

Проверяются:

• наличие процедур банкротства через «Мой арбитр» и ЕФРСБ

• задолженность по налогам через сервис ФНС «Прозрачный бизнес»

• исполнительные производства на сайте ФССП

• бухгалтерская отчетность: структура доходов и расходов по данным БФО

Репутация и поведение на рынке

Следующий блок - фактическая деловая практика.

Анализируется:

• участие в судебных спорах через «Мой арбитр» и ГАС «Правосудие»

• отзывы клиентов

• наличие в реестре недобросовестных поставщиков

Признаки, которые требуют особого внимания

Есть набор сигналов, на которые прямо указывает ФНС (Приказ № ММ-3-06/333@). Их игнорировать нельзя.

К ним относятся:

• отказ предоставить документы о полномочиях директора или копию паспорта

• отсутствие доверенности у представителя

• отсутствие информации о компании в интернете

• нетипичные условия сделки: неравные штрафы, расчеты через третьих лиц

• отсутствие реальных возможностей исполнить договор: персонала, оборудования, лицензий

• взаимодействие с проблемными контрагентами

Фиксация проверки

Все результаты проверки необходимо сохранять:

• выписки

• скриншоты

• отчеты

Эти материалы подтверждают должную осмотрительность в случае спора с налоговой или в суде.