Ситуация знакома многим бухгалтерам, учредитель одновременно и сотрудник, и акционер. Зарплата начисляется через ЗУП, дивиденды — через 1С. И вдруг в оборотке на 70 счете появляется «жирный хвост» по НДФЛ с дивидендов, который явно там лишний.
При синхронизации из ЗУП в бухгалтерию уже прилетает проводка по удержанному НДФЛ. А если дополнительно в 1С оформить документ «Начисление дивидендов», система автоматически создаст еще одну проводку по удержанию налога. В результате в оборотке — задвоение.
Как правильно сделать, разъяснил эксперт Клерк.Консультаций:
В 1С не нужно создавать документ «Начисление дивидендов».
Вместо него оформляется ручная операция только с проводкой начисления дивидендов.
Удержание налога подтянется из ЗУП при отражении зарплаты.
Выплату дивидендов в 1С оформляем как «Прочее списание», а не «Перечисление дивидендов». Так система не будет требовать ссылку на документ-основание.
Итог — проводки чистые, задвоений нет, 70-й счет снова под контролем.
Сервис Клерк. Консультации на «Клерке» — это удобный способ быстро получить ответ от эксперта, а не тратить часы на чтение законов и поиск по форумам.
Вы просто описываете свою ситуацию и получаете четкий, персональный ответ, что нужно сделать и на что обратить внимание. Только конкретные решения от специалистов, которые знают, как все работает на практике.
Что еще спрашивали бухгалтеры на неделе:
НДФЛ при обмене земельных участков.
Два физлица обменялись участками 500 и 1000 м² без доплаты, участки в собственности менее трех лет. Как рассчитать и заплатить НДФЛ?
НДФЛ с дивидендов и зарплаты: считать вместе или отдельно?
Сотрудник получил зарплату и дивиденды на 6,8 млн. В 6-НДФЛ базы разделили и применили 13%. Налоговая сложила доходы, начислила повышенный НДФЛ с суммы свыше 5 млн. Нужно ли объединять базы?
ИП на патенте с работниками: куда сдавать 6-НДФЛ и уведомления?
ИП из Ярославской области работает по патенту в Нижегородской. Есть работник. 6-НДФЛ сдают в инспекцию, выдавшую патент. А ежемесячные уведомления по НДФЛ — куда направлять и какой ОКТМО ставить?
Оплата обучения и секции ребенка сотрудника: облагается ли НДФЛ и взносами?
ИП на УСН оплачивает обучение и спортсекцию ребенка сотрудника напрямую. Нужно ли начислять НДФЛ и взносы и как оформить договоры, чтобы избежать обложения?
Дублирующие уведомления по НДФЛ: нужно ли уточняться?
Бухгалтер подал три уведомления за июль: два корректных по срокам и третье, где полностью продублировал суммы и периоды без изменений. Возникает вопрос — нужно ли теперь сдавать уточнение или все остается в порядке?
Излишне удержанный НДФЛ после увольнения: что делать с «копейкой»?
После увольнения сотрудника программа пересчитала налог и выявила излишне удержанный НДФЛ в 1 рубль. Можно ли эту сумму скорректировать самостоятельно или ее придется отражать в строке 180 формы 6-НДФЛ до конца года?
Покупка и продажа авто ИП: отчитаться как физлицо или как предприниматель?
ИП на УСН купил авто на аукционе и сразу продает его, без регистрации в ГИБДД. Можно ли показать сделку как физлицо и уплатить НДФЛ или обязательно отражать продажу в доходах ИП?
Продажа пая ЗПИФа: можно ли учесть стоимость внесенной недвижимости?
Физлицо внесло в ЗПИФ недвижимость и получило пай. При продаже этого пая можно ли заявить имущественный вычет в размере стоимости внесенного объекта?
Оплата частной школы ребенка сотрудника: облагается ли НДФЛ и взносами?
ООО на УСН оплачивает обучение ребенка сотрудника в частной школе напрямую. Нужно ли начислять НДФЛ и страховые взносы на такую оплату?
Продажа квартиры из наследства: с какой даты считать срок владения?
Квартира была приватизирована в 1992 году матерью и сыном по 1/2. В 2014 году сын умер, наследство оформили только в 2023-м: 1/4 отошла отцу, 3/4 — матери. Если продавать квартиру в 2025 году, с какой даты считать срок владения этими долями?
Больше возможностей с подпиской Клерка — персональные ответы экспертов на ваши вопросы, обучение на курсах, участие в вебинарах и онлайн-конференциях, ежедневные экспертные статьи с практическими решениями для бухгалтеров.
Становитесь подписчиком Клерка и получайте ежедневную поддержку в работе.
