Самое главное:
С помощью факторинга компания закрывает кассовые разрывы, может предоставлять отсрочку покупателям, без задержек расплачиваться с поставщиками.
Фактор финансирует сделку под уступку денежного требования. В зависимости от продукта за финансированием обращается поставщик или покупатель.
По распределению риска различают факторинг с регрессом и без регресса.
Для финансирования закупок используют закупочные, реверсивные и агентские модели.
При выборе фактора сравните размер и срок финансирования, комиссии, требования к покупателям и документам, а также условия на случай неоплаты.
Факторинг и его преимущества для компаний
Факторинг — это уступка денежного требования фактору — финансовому агенту. Стороны фиксируют условия в договоре (ст. 824 ГК).
В классической схеме факторинга участвуют три стороны:
Фактор — банк или факторинговая компания, которая предоставляет поставщику финансирование под уступку денежного требования, а затем получает оплату от покупателя.
Поставщик — обращается к фактору, когда по договору предусмотрена отсрочка оплаты, но деньги за поставку нужны раньше.
Покупатель — приобретает товары, работы или услуги с отсрочкой платежа. Если покупателя уведомили об уступке денежного требования, в установленный срок он перечисляет деньги не поставщику, а фактору.
Факторинг подходит компаниям, которые работают с отсрочкой оплаты. Покупателю не нужно сразу отвлекать деньги из оборота, а поставщик получает средства для новых заказов и текущих расходов. Благодаря этому финансовому инструменту торговая деятельность не прерывается, расчеты становятся предсказуемыми.
Разновидности факторинга: какой продукт выбрать бизнесу
Различают несколько видов факторинга в зависимости от задач компании. Наиболее распространенные — факторинг с регрессом и без регресса. Они различаются тем, кто несет риск неплатежа покупателя: поставщик или фактор.
Факторинг с регрессом
Факторинг с регрессом используют компании, которые уверены в платежеспособности своих покупателей. После одобрения сделки и подтверждения поставки фактор перечисляет поставщику финансирование. Если покупатель не заплатит в установленный срок, поставщик должен будет вернуть средства фактору.
Так как фактор не принимает на себя риск неплатежа покупателя, факторинг с регрессом обычно дешевле, чем безрегрессный.
Кому подходит: компаниям, которые работают с надежными покупателями и предоставляют им отсрочку, но не хотят долго ждать оплаты.
Пример. Производитель поставил крупную партию товара сети строительных магазинов. По договору сеть оплатит поставку через 60 дней. Фактор перечисляет производителю большую часть суммы, которую тот использует для следующих поставок. Через 60 дней покупатель должен рассчитаться с фактором. Если он не заплатит, производителю придется вернуть полученное финансирование на условиях договора.
Факторинг без регресса
Факторинг без регресса используют, когда нужно снизить риск неоплаты. Фактор принимает на себя риск неплатежа покупателя. Если покупатель не рассчитается из-за финансовых проблем, поставщику не придется возвращать финансирование в пределах, предусмотренных договором.
Кому подходит: компаниям, которые работают с покупателями, одобренными фактором, и хотят защититься от риска неплатежа, особенно если сумма поставки значительна.
Пример. Компания поставила покупателю крупную партию продукции с отсрочкой платежа. Фактор перечислил поставщику финансирование и принял на себя риск неплатежа. Если покупатель не рассчитается из-за финансовых проблем, поставщику не придется возвращать деньги фактору.
Требуется финансирование на закрытие кассовых разрывов или покупатель просит об отсрочке платежа? Ак Барс Банк предлагает факторинг бизнесу на выгодных условиях:
без залога и поручительства;
отсрочка до 120 календарных дней;
рассмотрение заявки до 2 часов;
погашение оплаты до 100% от товарооборота.
Процесс оформления финансирования проходит дистанционно. Вы можете воспользоваться услугой из любого региона.
Закупочный факторинг
Закупочный факторинг используют покупатели, чтобы оплачивать поставки, не отвлекая собственные оборотные средства. После подтверждения поставки и получения поручения от покупателя фактор перечисляет деньги поставщику. Покупатель рассчитывается с фактором в срок, установленный договором.
Кому подходит: компаниям, которым нужно увеличить срок расчетов, сохранить оборотные средства или продолжить закупки в период сезонного роста спроса.
Пример. Торговая компания закупает сезонный товар, который начнет активно продаваться через два месяца. Чтобы сразу рассчитаться с производителем и сохранить деньги на другие расходы, компания оформляет закупочный факторинг. Фактор оплачивает поставку, а покупатель возвращает ему деньги в установленный срок.
Реверсивный факторинг
Реверсивный, или обратный факторинг организует покупатель, обычно крупная компания. Он согласовывает с фактором программу финансирования своих поставщиков. Поставщик уступает фактору денежное требование и получает деньги раньше, а покупатель рассчитывается с фактором в первоначально установленный срок.
Кому подходит: крупным покупателям, которые работают с несколькими поставщиками и хотят обеспечить партнерам раннюю оплату.
Пример. Федеральная торговая сеть закупает товар с отсрочкой оплаты на 90 дней. Чтобы поставщику не пришлось ждать расчета три месяца, сеть подключает его к программе реверсивного факторинга. Фактор перечисляет поставщику финансирование, а через 90 дней получает деньги от торговой сети.
Агентский факторинг
Агентский факторинг — это модель финансирования, когда покупатель заключает с фактором агентский договор и поручает ему оплачивать счета поставщиков. Фактор перечисляет деньги поставщикам, а покупатель возмещает эту сумму позднее и уплачивает вознаграждение. Поставщики не заключают договор с фактором и не уступают ему денежные требования.
Кому подходит: компаниям, которые работают с несколькими поставщиками, хотят централизовать расчеты и получить дополнительное время для оплаты закупок.
Пример. Производителю нужно рассчитаться с несколькими поставщиками сырья, но деньги от покупателей поступят позднее. Компания передает фактору реестр платежей. Фактор оплачивает счета поставщиков, а производитель возвращает ему деньги в срок, установленный агентским договором.
Как работать с расчетным счетом ИП без ошибок и рисков блокировок
От открытия до пополнения счета
Как выбрать факторинг: руководство для бизнеса
Рассмотрим основные этапы при выборе факторингового продукта:
1. Определите свою роль и задачу в сделке. Поставщикам подходят классические виды факторинга — с регрессом и без. Покупатели используют закупочные, реверсивные и агентские модели.
Если ваша задача… | Лучше выбрать | Кому подходит |
Получить деньги за поставку до срока оплаты | Факторинг с регрессом | Поставщикам с проверенными контрагентами |
Снизить риск неоплаты | Факторинг без регресса | Поставщикам с крупными дебиторами и длительными отсрочками |
Закупить продукцию без полной предоплаты | Закупочный факторинг | Производителям, торговым компаниям, дистрибьюторам |
Обеспечить поставщикам раннюю оплату, не меняя собственный платежный календарь | Реверсивный факторинг | Крупным покупателям и сетям |
Поручить фактору оплату счетов нескольких поставщиков | Агентский факторинг | Крупным компаниям с большой базой контрагентов |
2. Оцените риск неоплаты. Если покупатель не заплатит, при факторинге с регрессом поставщику придется вернуть финансирование. При безрегрессной модели кредитный риск в пределах договора принимает фактор. При этом он не отвечает за возврат товара, претензии к качеству и другие нарушения со стороны поставщика.
3. Сравните условия факторов. Выбирать фактора по одной только стоимости — не лучшая стратегия. За низкой комиссией могут скрываться медленные согласования лимитов или дополнительные платежи.
Перед оформлением факторингового продукта проверьте:
какую долю от суммы поставки перечислят сразу;
на какой срок предоставят финансирование;
предусмотрен ли льготный период после просрочки;
какие комиссии входят в стоимость;
какие требования предъявляют к поставщику и покупателю;
какие документы потребуются;
кто отвечает за неоплату и в каких случаях включается регресс.
4. Сравните стоимость с другими продуктами. Проанализируйте другие варианты — кредит, кредитную линию или овердрафт. Факторинг часто выгоден тем, что финансирование идет на конкретную поставку, но на его стоимость могут влиять риски фактора, условия договора, платежеспособность покупателя.
5. Проверьте договор с контрагентом. Посмотрите, есть ли в нем ограничения на уступку денежного требования. Саму уступку фактору такой запрет не делает недействительной, но поставщик может понести ответственность перед покупателем за нарушение договора. Кроме того, фактор вправе отказаться финансировать такую сделку.
Какие документы запрашивают факторы
Точный перечень документов заранее уточните у финансового посредника. Обычно факторы просят предоставить:
договоры по сделке и сроки оплаты;
документы, подтверждающие поставку или выполнение работ: накладные, акты, УПД, счета-фактуры;
информацию о покупателях;
финансовую отчетность бизнеса;
учредительные документы;
сведения о действующих кредитах и других обязательствах;
историю поставок и расчетов с основными дебиторами.
Подайте онлайн-заявку на факторинг в Ак Барс Банке. Для оформления финансирования не требуется залог или поручительство. Пакет документов минимальный — достаточно предоставить накладную и счет-фактуру или ссылку на электронный реестр. Для клиентов действуют выгодные лимиты на финансирование: до 95% от товарооборота по факторингу с регрессом и до 100% — по факторингу без регресса.
Часто задаваемые вопросы
Чем факторинг отличается от кредита?
При кредите компания берет деньги в долг и самостоятельно возвращает их банку по графику. Факторинг позволяет раньше получить уже заработанную, но еще не поступившую выручку. Поставщик отгружает товар с отсрочкой, уступает фактору требование к покупателю и получает финансирование. Позднее покупатель перечисляет оплату фактору. Сумма факторинга привязана к конкретным поставкам, а отдельный залог обычно не требуется.
Подходит ли факторинг участникам госзакупок?
Да. После поставки товара, выполнения работ или оказания услуг исполнитель может уступить фактору денежное требование к заказчику и получить финансирование до срока оплаты по контракту. Предварительно нужно убедиться, что фактор работает с государственными заказчиками.
Кто выступает инициатором факторинга?
Зависит от продукта. За классическим факторингом с регрессом или без регресса обычно обращается поставщик. Закупочную, реверсивную или агентскую модель обычно использует покупатель.
Как увеличить лимит факторинга?
Подайте фактору заявку на увеличение лимита и предоставьте актуальную отчетность, договоры, прогноз поставок. При рассмотрении заявки фактор оценит объем сделок, финансовое состояние компании и покупателей, сроки отсрочки, платежную дисциплину.
Читайте также:
Чеки на аванс и на предоплату: порядок формирования, обзор ошибок и новых штрафов.
Расчетный счет для ИП в 2026 году: выбор банка, документы, условия.
Как заполнить и проверить декларацию по НДС в 2026 году: инструкция для бухгалтера.
Реклама: ПАО АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «АК БАРС», ИНН 1653001805, erid: 2W5zFHVg7BF
