13 окт. 2023 г. в 17:48 Отчетность

Все отчеты и платежи до конца 2023 года: шпаргалка для руководителей и бухгалтеров

Составили налоговый календарь на 4 квартал 2023 года, чтобы вы ничего не пропустили. В статье вы найдете сроки сдачи декларацией, расчетов и другой отчетности, сроки уплаты налогов для ИП и ООО. Также мы подготовили для вас бланки актуальных документов.

Иллюстрация: Первая Экспертная Бухгалтерия

🎃 Октябрь

Все отчеты октября

Срок	Вид отчета	Кто сдает
до 12 октября	Уведомление о сумме НДФЛ, исчисленной и удержанной с 23 сентября по 9 октября 2023 года	По желанию подают все работодатели
до 20 октября	Единая упрощенная налоговая декларация за 9 месяцев 2023 года	Компании и ИП на УСН или ОСНО, если не вели деятельность в 3 квартале 2023 года
до 20 октября	Декларация по косвенным налогам за сентябрь 2023	Импортеры из стран ЕАЭС (при наличии ввоза из стран ЕАЭС в сентябре)
до 25 октября	Декларация по НДС за 3 квартал 2023	Налогоплательщики НДС
	Уведомление о сумме авансового платежа по УСН за 9 месяцев 2023	Компании и ИП на УСН
	Декларация по налогу на прибыль за январь-сентябрь 2023	Компании — налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи исходя из фактической прибыли
	Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2023	Компании — налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные и ежеквартальные авансовые платежи
	Уведомление о сумме НДФЛ, исчисленной и удержанной с 23 сентября по 22 октября 2023	Все работодатели
	Расчет 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023	Все работодатели
	РСВ за 9 месяцев 2023	Все работодатели
	Уведомление о сумме авансового платежа по НДФЛ за 9 месяцев 2023	ИП, нотариусы, адвокаты и другие лица, занимающиеся частной практикой
	Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей, страховых взносов	Компании и ИП
	Сведения о трудовой деятельности в составе ЕФС-1 за сентябрь 2023	Все работодатели
	Сведения о дополнительных страховых взносах в составе ЕФС-1 за 9 месяцев 2023	Все работодатели
	Сведения о начисленных страховых взносах на травматизм в составе ЕФС-1 за 9 месяцев 2023	Все работодатели
	Персонифицированные сведения о физлицах за сентябрь 2023	Все работодатели
	Декларация по водному налогу за 3 квартал 2023	Компании и ИП, осуществляющие пользование водными объектами на основании лицензий
	Уведомление о сумме авансового платежа по земельному налогу за 3 квартал 2023	Компании, обладающие земельным участком на праве собственности, постоянного бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения
	Декларация по НДПИ за сентябрь 2023	Компании и ИП – пользователи недр
	Уведомление о сумме авансового платежа по налогу на имущество за 3 квартал 2023	Налогоплательщики налога на имущество организаций
	Отчет об операциях с прослеживаемыми товарами за 3 квартал 2023	Компании и ИП, осуществляющие операции с проследиваемыми товарами
	Уведомление о сумме авансового платежа по транспортному налогу за 3 квартал 2023	Компании, на которых зарегистрированы транспортные средства

Все платежи октября

Срок	Вид платежа	Плательщики
до 16 октября	Страховые взносы на травматизм за сентябрь 2023	Все работодатели
до 20 октября	Косвенный налог по импортным операциям за сентябрь 2023	Импортеры из стран ЕАЭС
до 25 октября	Налог при АУСН за сентябрь 2023	Компании и ИП на АУСН
до 25 октября	Аванс по НДФЛ за 9 месяцев 2023	ИП, нотариусы, адвокаты и другие лица, занимающиеся частной практикой
до 30 октября	Аванс по налогу на прибыль за октябрь 2023	Компании – налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи с доплатой по результатам года
	Налог на прибыль за сентябрь 2023	Компании – налогоплательщики, уплачивающие налог ежемесячно по фактической прибыли
	Налог на прибыль за 3 квартал 2023	Компании – налогоплательщики, уплачивающие налог ежеквартально
	Налог на прибыль за октябрь 2023 и внести доплату за 2 квартал 2023	Компании – налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи с доплатой по результатам квартала
	Страховые взносы (СФР, ФОМС) за сентябрь 2023	Все работодатели
	Аванс по НДФЛ с доходов ИП за 9 месяцев 2023	Все работодатели
	НДФЛ, удержанный с 23 сентября по 22 октября 2023	Все работодатели
	⅓ НДС за 3 квартал 2023	Налогоплательщики НДС
	НДС за 3 квартал 2023	Компании и ИП – неплательщики НДС, выставившие счет-фактуру с выделенным НДС в 3 квартале 2023
	Торговый сбор за 3 квартал 2023	Компании и ИП, осуществляющие торговлю в Москве
	Аванс по УСН за 9 месяцев 2023	Компании и ИП на УСН
	Аванс по налогу на имущество организаций за 3 квартал 2023	Налогоплательщики налога на имущество организаций
	Аванс по транспортному налогу за 3 квартал 2023	Компании, на которых зарегистрированы транспортные средства
	Аванс по земельному налогу за 3 квартал 2023	Компании, обладающие земельным участком на праве собственности, постоянного бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения
	Водный налог за 3 квартал 2023	Компании и ИП, осуществляющие пользование водными объектами на основании лицензий
	НДПИ за сентябрь 2023	Компании и ИП — пользователи недр
	НПД за сентябрь 2023	Физлица (в том числе ИП) — плательщики НПД

С 1 октября 2023 года в разы выросли штрафы за нарушения в организации воинского учета

В компании не велся воинский учет? Оперативно проведем кадровый аудит и подготовим документы для постановки на воинский учет

Поможем избежать штрафов и огранизовать воинский учет с нуля

Оставьте заявку, мы перезвоним

🍂 Ноябрь

Все отчеты ноября

Срок	Вид отчета	Кто сдает
до 7 ноября	Данные о полученных и выплаченных доходах за октябрь 2023	Компании и ИП на АУСН
до 12 ноября	Уведомление об исчисленных налогах по НДФЛ, удержанному с 23 октября до 9 ноября	По желанию подают все работодатели
до 20 ноября	Декларация по косвенным налогам за октябрь 2023	Компании и ИП – плательщики косвенных налогов
до 27 ноября	Декларация по налогу на прибыль за январь-октябрь 2023	Компании и ИП – налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи исходя из фактической прибыли
	Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей, страховых взносов	Компании и ИП
	Сведения о трудовой деятельности в составе ЕФС-1 за октябрь 2023	Все работодатели
	Персонифицированные сведения о физлицах за октябрь 2023	Все работодатели
	Декларация по НДПИ за октябрь 2023	Компании и ИП – пользователи недр

Все платежи ноября

Срок	Вид платежа	Плательщики
до 15 ноября	Страховые взносы на травматизм за октябрь 2023	Все работодатели
до 20 ноября	НДС, уплачиваемый при импорте товаров, работ из ЕАЭС, за октябрь 2023	Компании и ИП – импортеры, вне зависимости от режима
до 27 ноября	Налог по АУСН за октябрь 2023	Компании и ИП на АУСН
до 28 ноября	НДФЛ, удержанный с 23 октября по 22 ноября 2023	Все работодатели
	Страховые взносы (СФР, ФОМС) за октябрь 2023	Все работодатели
	Налог на прибыль за октябрь 2023	Компании и ИП – налогоплательщики, уплачивающие налог ежемесячно по фактической прибыли
	Аванс по налогу на прибыль за ноябрь 2023	Компании и ИП – налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи с доплатой по результатам года
	⅔ НДС за 3 квартал 2023	Налогоплательщики НДС
	НДПИ за октябрь 2023	Компании и ИП — пользователи недр
	НПД за октябрь 2023	Физлица (в том числе ИП) — плательщики НПД

❄️ Декабрь

Все отчеты декабря

Срок	Вид отчета	Кто сдает
до 5 декабря	Данные о полученных и выплаченных доходах за ноябрь 2023	Компании и ИП на АУСН
до 20 декабря	Декларация по косвенным налогам за ноябрь 2023	Компании и ИП – плательщики косвенных налогов
до 25 декабря	Декларация по налогу на прибыль за январь-ноябрь 2023	Компании и ИП – налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи исходя из фактической прибыли
	Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей, страховых взносов	Компании и ИП
	Сведения о трудовой деятельности в составе ЕФС-1 за ноябрь 2023	Все работодатели
	Персонифицированные сведения о физлицах за ноябрь 2023	Все работодатели
	Декларация по НДПИ за ноябрь 2023	Компании и ИП – пользователи недр

Все платежи декабря

Срок	Вид платежа	Плательщики
до 15 декабря	Страховые взносы на травматизм за ноябрь 2023	Все работодатели
до 20 декабря	НДС, уплачиваемый при импорте товаров, работ из ЕАЭС, за ноябрь 2023	Компании и ИП – импортеры, вне зависимости от режима
до 25 декабря	Налог по АУСН за ноябрь 2023	Компании и ИП на АУСН
до 28 декабря	НДФЛ, удержанный с 23 ноября по 22 декабря 2023	Все работодатели
	Страховые взносы (СФР, ФОМС) за ноябрь 2023	Все работодатели
	Налог на прибыль за ноябрь 2023	Компании и ИП – налогоплательщики, уплачивающие налог ежемесячно по фактической прибыли
	Аванс по налогу на прибыль за декабрь 2023	Компании и ИП – налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи с доплатой по результатам года
	3/3 НДС за 3 квартал 2023	Налогоплательщики НДС
	НДПИ за ноябрь 2023	Компании и ИП — пользователи недр
	НПД за ноябрь 2023	Физлица (в том числе ИП) — плательщики НПД
до 29 декабря	НДФЛ, удержанный с 23 по 31 декабря 2023	Все работодатели

Важно: кроме регулярных платежей и отчетов в конце года компаниям нужно закончить инвентаризацию, определиться с переходом на новый налоговый режим, утвердить график отпусков на 2024 год.

Чтобы всё успеть, обратитесь за помощью в Первую Экспертную Бухгалтерию. Мы возьмем на себя отчетность и покажем, как законно снизить налоговую нагрузку без рисков и претензий со стороны ФНС. Финансовая ответственность входит в каждый тариф.