Клерк.Ру

Какие ваши операции банк посчитает сомнительными из-за рекомендаций ЦБ

Банк России выпустил методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма от 21.07.2017 г. № 18-МР. Какие операции клиента могут попасть в ранг сомнительных?

Напомним, что сейчас банки имеют право блокировать счет клиента в случае выявления признаков, установленных как Федеральным законом от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту – Закон №115-ФЗ), так и рекомендациями Росфинмониторинга и ЦБ РФ (Письмо Банка РФ от 31.12.2014 г. №236-Т).

Например

Банкам предоставлено право отказать в выполнении распоряжений клиента в совершении операций по счету не только в случае непредставления документов, необходимых для фиксирования информации, но и в случае возникновения соответствующих подозрений относительно проводимой операции (п.11 ст.7 Закона №115-ФЗ).

Перечень сделок, подлежащих обязательному контролю со стороны банка, приведен в ст.6 Закона №115-ФЗ. Например, операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма сделки равна или превышает 600 тыс.рублей (либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 тыс.рублей, или превышает ее).

В рамках реализации Закона №115-ФЗ ЦБ РФ были выпущены очередные Рекомендации по контролю за сомнительными операциями клиента.

Важно!

Данные Рекомендации содержат свод ориентиров, которые должны использовать банки при управлении риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Перечень подозрительных операций

Обозначим существенные факторы, которые могут вызвать подозрения у банка в неблагонадежности клиента.

1 фактор

Со счета клиента не производятся выплаты заработной платы работникам компании, а также связанные с ними перечисления НДФЛ и страховым взносам.

Кроме того, если производимые платежи компании не соответствуют среднесписочной численности сотрудников и (или) свидетельствуют о занижении реальных сумм заработной платы (налогооблагаемой базы), то такая операция также подпадает под критерий сомнительной.

Сам же критерий признака, свидетельствующего о том, что по счету компании уплата налогов или других обязательных платежей не осуществляется (либо осуществляется в незначительных размерах), не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета, предусмотрен  в ранее выпущенных методических рекомендациях ЦБ РФ от 13.04.2016 г. №10-МР «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», от 02.02.2017 г. №4-МР «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов».

Важно!

То есть фактически банк должен сопоставлять показатели реальной заработной платы со среднесписочной численностью компании.

Банк должен взять под контроль ситуацию, когда ФОТ клиента установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума, а по счету осуществляется уплата НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы.

Важно!

В качестве критерия достаточности налоговых платежей (взносов) банкам рекомендуется исходить из значения, приближенного к 0,9% от дебетового оборота по счету клиента, либо незначительно превышающего данное значение.

2 фактор

Остатки денежных средств на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций, обычно проводимыми клиентом по счету.

Но у клиента могут быть временные финансовые трудности либо его финансово-хозяйственная деятельность носит сезонный характер.

3 фактор

Основания платежей, производимых по счету клиента, не имеют отношения к затратам, присущим хозяйствующим субъектам, занимающимся заявленными клиентом при открытии/ведении счета видами деятельности.

Со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие).

Отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств на счет клиента и основаниями последующего их списания.

Резкое увеличение оборотов по счету клиента, превышение заявленного при открытии (ведении) счета клиентом максимального оборота денежных средств.

Фактически банк должен контролировать как осуществляется предпринимательская деятельность клиента, какие виды доходов получает компания и какие при этом несет расходы.

4 фактор

Денежные средства зачисляются на счет клиента от контрагентов-покупателей по договорам за товары и услуги с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС (операциям по реализации товаров, оказанию услуг, передаче денежных средств в обеспечение обязательств, предоставлению займов, реализации лома металлов).

Но данная ситуация связана с особенностью финансово-хозяйственной деятельности клиента. Например, если компания приобретает товары (работы, услуги) с НДС, а впоследствии осуществляет операции по реализации лома, то в одном из периодов может возникнуть только вычет НДС.

5 фактор

IP-адрес, MAC-адрес, номер SIM-карты, номер телефона и (или) иной идентификатор устройства, с которого клиент получает доступ к автоматизированной системе, программному обеспечению с целью осуществления переводов денежных средств совпадает с адресами сомнительной фирмы (счета которой были закрыты банком в рамках реализации «противолегализационных» мероприятий).

При выявлении таких факторов банк относит такого клиента к категории повышенного риска и реализовывает в отношении него мероприятия, направленные на минимизацию риска отмывания.

Важно!

С целью единообразного применения банками кодов видов признаков, указывающих на необычный характер сделки, ЦБ РФ в Рекомендациях приводит свод наиболее распространенных типов сомнительных операций с присвоенными кодами вида признака операции. Например, сомнительной операции «перевод денежных средств за рубеж в крупных размерах в пользу нерезидента по операциям, связанным с покупкой векселей» присвоен код 1805.

Как уже было отмечено в начале статьи, это не первые (и не последние) рекомендации ЦБ РФ в части контроля за деятельностью клиента.

Таким образом, обслуживающий банк наряду с налоговыми органами, становится еще одним контролирующим органом. Причем контроль охватывает как хозяйственные операции, производимые клиентом, так и его налоговые платежи (взносы).

Читайте ещё

Мнения
Аватар
Активизируется политика уничтожения мелкого бизнеса, в угоду монополистам, т.е. олигархам! Доходы последних продолжаются оставаться вне контроля государства.
Аватар
Осталось еще и в банки сдавать отчетность. Ну придумали бы они свой отчет и не блокировали счета из-за своих надумок или пусть налоговая передает отчетность в банк.

Аноним, Вы писали:

Осталось еще и в банки сдавать отчетность. Ну придумали бы они свой отчет и не блокировали счета из-за своих надумок или пусть налоговая передает отчетность в банк.

 А что им этот отчет по сути даст? Им же нужно, чтобы государство было довольно своими сборами. Они и помогают, как могут. Я думаю, им самим все эти блокировки в печенках сидят. 

Аватар

Аноним, Вы писали:

Активизируется политика уничтожения мелкого бизнеса, в угоду монополистам, т.е. олигархам! Доходы последних продолжаются оставаться вне контроля государства.

 мелкий бизнес особенно часто переводит деньги за рубеж нерезидентам в оплату векселей... ну через день прям..

Аватар
А ничего что у организации может быть несколько счетов? И банки как-то мало волнует что например налоги с другого счета платятся... И что? В угоду Минфину оставлять только один расчетный счет? Или напрягаться и делить платежки по всем своим счетам? Маразм крепчал.... Я уж молчу про сезонный бизнес - когда зимой например платишь налогов сильно больше 0,9% а летом меньше или наоборот. Написали как всегда хрень - а мозгом подумать не получается...
В нашей стране головой не думают (

 

ну ну. думаете это по глупости? вряд ли.
Активизируется политика уничтожения мелкого бизнеса, в угоду монополистам, т.е. олигархам! Доходы последних продолжаются оставаться вне контроля государства.

 

самое главное палку не перегнуть.  но они не перегнут там не дураки.это  как  собака чтобы она совсем не озверела от голода и не покусала хозяина иногда куски кидать будут.
ну в общем всех все устраивает видимо.
Аватар
ну в общем всех все устраивает видимо.

 

Пока народ массово на улицы не попёр - значит пока всех всё устраивает. Но ключевое слово здесь действительно - "пока". Никогда не ходил на митинги, но теперь пойду просто, что бы добавить массовости всяким навальным и прочему сброду. Клин клином вышибают, поэтому надо добавить веса дебилу навальному что бы пугать им путина и прочую кремлёвскую мразь.
Аватар

Теперь поручение активнее искать обналичку компаний и
сообщать о сомнительных компаниях налоговикам возложено на банки. Но, как
всегда, в подобных ситуациях могут пострадать добросовестные налогоплательщики.
В данной ситуации никого это не волнует, ведь «лес рубят – щепки летят».

Аватар

Аноним, Вы писали:

ну в общем всех все устраивает видимо.

 

Пока народ массово на улицы не попёр - значит пока всех всё устраивает. Но ключевое слово здесь действительно - "пока". Никогда не ходил на митинги, но теперь пойду просто, что бы добавить массовости всяким навальным и прочему сброду. Клин клином вышибают, поэтому надо добавить веса дебилу навальному что бы пугать им путина и прочую кремлёвскую мразь.

 

Мне кажется уже в 1917 намитинговали, брат на брата попер. Чего блудишь то? Порядок начали наводить - сразу запищали. Начните с себя, заплатите все налоги, исполняйте законы, а то все кругом негодяи, а вот мы то хорошие. Феофан Затворник: Сам дрянь дрянью, а все твердит- я не такой как прочие человеки.
Аватар

Банк России выпустил методические рекомендации о подходах к
управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма от 21.07.2017 г. № 18-МР.   
Это  дурдом. По настоящему отмываются деньги в системе приват банка, через легальную систему ликпей, с  карты  любого банка , платёжных систем виза и мастеркард. Обратите  внимание!!!  Им пофиг, какой  банк .

Аватар
В основном блокируют счета не "белым"компаниям, а тем, кто "сотрудничает" с обнальными конторами, это практически весь малый бизнес. Поэтому, работайте честно, и не будет у вас проблем.
Аватар
Мне кажется уже в 1917 намитинговали, брат на брата попер. Чего блудишь то?

 После
1917 народ получил восьми часовой рабочий день и отпуск, образование,
медобслуживание, квартиры и много чего ещё. Не, ну кто-то замков и прислуги
лишился, и вынужден был пойти работать. У вас то прадеды кто были? Может, если
бы не революция и вы бы до сих пор крестиком подписывались?

Порядок начали наводить - сразу запищали.

 Где
порядок навели? Что, сели все кто должен был сесть с конфискацией?

Начните с себя, заплатите все налоги, исполняйте законы, а то все кругом негодяи, а вот мы то хорошие.

 

Нет уж, эту заезженную пластинку каждому поколению включают.
Начинать с себя должны в Кремле, а мы уж подхватим.



Феофан Затворник: Сам дрянь дрянью, а все твердит- я не такой как прочие человеки.

 Ну ты мне ещё библию поцитируй, там бодобных "мудрых" мыслей просто сборник.

Аватар
В основном блокируют счета не "белым"компаниям, а тем, кто "сотрудничает" с обнальными конторами, это практически весь малый бизнес. Поэтому, работайте честно, и не будет у вас проблем.

 

Ага, не будет ни бизнеса ни проблем. Пусть создадут нормальные условия для бизнеса и будет всё честно.
Аватар

нашему подрядчику однажды Тиньк закрыл счета, потому что у того резко выросли обороты по счету. это какой-то сюр, господа.

Аноним, Вы писали:

Аноним, Вы писали:

ну в общем всех все устраивает видимо.

 

Пока народ массово на улицы не попёр - значит пока всех всё устраивает. Но ключевое слово здесь действительно - "пока". Никогда не ходил на митинги, но теперь пойду просто, что бы добавить массовости всяким навальным и прочему сброду. Клин клином вышибают, поэтому надо добавить веса дебилу навальному что бы пугать им путина и прочую кремлёвскую мразь.

 

Мне кажется уже в 1917 намитинговали, брат на брата попер. Чего блудишь то? Порядок начали наводить - сразу запищали. Начните с себя, заплатите все налоги, исполняйте законы, а то все кругом негодяи, а вот мы то хорошие. Феофан Затворник: Сам дрянь дрянью, а все твердит- я не такой как прочие человеки.

 дорогой, вот ты говоришь исполняй законы и плати налоги.. но ведь, дорогой, если ты будешь исполнять все законы и платить все налоги, то ты ведь без штанов останешься в этой стране. малый бизнес он предназначен в первую очередь, производить товары и услуги в стране, во-вторую, создавать рабочие места, и только в третью очередь, пополнять бюджет налогами. а у нас в стране сразу взялись за третье. есть деньги плати больше налогов, нет денег - все равно плати. смысл заниматься в этой стране бизнесом, если после налогов тебе от твоих кровно заработанных ни хрена не остается?

Переходим на черный кеш..... налик в чемоданах..... есть просто абсурдные вещи типа покупки канцелярии с р/сч, во-первых она стоит дороже на порядок, во вторых делать перевод ради покупки одной ручки тоже бред, директор пошел и сам из своего кармана все это купил, нал он не снимает  и снимать не хочет, все надо забанить теперь эту контору? С начала года закрыли более 500тысяч р/сч и это они считают показатель хорошей работы..... Скоро заплачут банки, что клиентов стало меньше, очень большой % это малый бизнес тех же самых олигархов, которые таким образом "оптимизируют налоги"  
Аватар
По сути, государство стало действовать хуже рэкетиров 90-х. Те облагали данью, но к ним можно было обратиться и за защитой, пусть и за процент от оспариваемого. Здесь же платить ты обязан, а вот решением твоих проблем никто заниматься не будет, хотя декларировано наличие структур, которые за это отвечают. Мало того, с попустительства государственных органов и служб таким же вымогательством и поборами занимаются и частные структуры, уполномоченные на то, опять же государством... Порочный круг ширится! 

Обязанность гражданина - платить налоги, но, она должна выполняться лишь в той мере, в которой получатель этих налогов заботится о налогоплательщике. Хотите налогов - делайте жизнь лучше, в противном случае за что платить - за то что тебя обирают, унижают и убивают? 
Аватар

msneg, Вы писали:

Аноним, Вы писали:

Осталось еще и в банки сдавать отчетность. Ну придумали бы они свой отчет и не блокировали счета из-за своих надумок или пусть налоговая передает отчетность в банк.

 А что им этот отчет по сути даст? Им же нужно, чтобы государство было довольно своими сборами. Они и помогают, как могут. Я думаю, им самим все эти блокировки в печенках сидят. 

 

Банкиры помогают только себе и никак по другому. Деятельность банков в этом государстве ростовщичество в чистом виде. Взять за границей под минимальный процент, дать здесь в РОСТ под максимальный и поиметь с этого маржу. Ничего больше!

Аватар
Малого бизнеса не обслуживающего госструктуры(их начальников) быть не должно. Быдлограждане должны работать за копейки на хозяина, жить менее чем возраст, дающий права на пенсию. Вот это и есть порядок. Для этого всё и придумано....Но то ли ещё будет!!!
Аватар

Аноним, Вы писали:

В нашей стране головой не думают (

 В этом случае просто приносятся документы об оплате налогов через другой банк. И ведите дальше хоть семь считов в разных банках. 

 И поверте, невврадость банку все это. Это все придумывает цб.  А если не соблюдать данный  закон бпнк просто лишат лицензии


Аноним, Вы писали:

ну в общем всех все устраивает видимо.

 

Пока народ массово на улицы не попёр - значит пока всех всё устраивает. Но ключевое слово здесь действительно - "пока". Никогда не ходил на митинги, но теперь пойду просто, что бы добавить массовости всяким навальным и прочему сброду. Клин клином вышибают, поэтому надо добавить веса дебилу навальному что бы пугать им путина и прочую кремлёвскую мразь.

 

Знаете.. меня тоже сильно и не по делу "кошмарят", но мои проблемы это одно, и ка бы мне н было тяжко, майданов и крови для своей Родины я не желаю. Нормальной оппозиции у нас увы нет... Насчёт народа.. страдает часть бизнеса, причём часть заслуженно. И кто на улицы пойдёт, водители газелей за интересы бизнесменов? )))  И хорошо что не пойдут. Решать проблемы следует цивилизованно. Надо бизнесменам объединяться и вместе с ассоциацией банков(видны признаки того, что им правда уже блокировки не в радость), с омбудсменом  по правам бизнеса, с общественной палатой, профильными комитетами в Думе поднять вопрос о более адекватном подходе к контролю операций. Пусть проверяют, пусть воюют с обналом и однодневками, пусть добиваются повышения налоговой нагрузки, но без чрезмерных перегибов. Нельзя доводить до полного игнорирования презумпции невиновности. Нельзя за наличие бороды записывать в террористы, а за татуировку  в бандиты.

Аноним, Вы писали:

Малого бизнеса не обслуживающего госструктуры(их начальников) быть не должно. Быдлограждане должны работать за копейки на хозяина, жить менее чем возраст, дающий права на пенсию. Вот это и есть порядок. Для этого всё и придумано....Но то ли ещё будет!!!

 Перегибаете в гневе. Такие же строки могли написать и в Древнем Египте и во Франции Эпохи Возрождения.


Аноним, Вы писали:

По сути, государство стало действовать хуже рэкетиров 90-х. Те облагали данью, но к ним можно было обратиться и за защитой, пусть и за процент от оспариваемого. Здесь же платить ты обязан, а вот решением твоих проблем никто заниматься не будет, хотя декларировано наличие структур, которые за это отвечают. Мало того, с попустительства государственных органов и служб таким же вымогательством и поборами занимаются и частные структуры, уполномоченные на то, опять же государством... Порочный круг ширится! 

Обязанность гражданина - платить налоги, но, она должна выполняться лишь в той мере, в которой получатель этих налогов заботится о налогоплательщике. Хотите налогов - делайте жизнь лучше, в противном случае за что платить - за то что тебя обирают, унижают и убивают? 

 

Слушайте, ну конечно есть на что ругаться, я тоже зол и обижен на действия ЦБ. Они несправедливы и чрезмерны, но это же не повод такую ерунду писать !  "Хуже рэкетиров"! Вы лично под рэкетиров попадали? Прям вот точно "хуже"? Вас ЦБ или Финмон, могилу в лес копать часто возит?

А ваши рассуждения о налогах мне "признаки" от ЦБ напоминают - любые желаемые измышления выдаём за Закон. "Хочу чтобы было так!" Что за бред? Никто, никогда и нигде не выставляет свои условия "я буду платить налоги, если мне сделают... " А налоговики и ЦБ прям на полусогнутых - "Чего изволите?" Ага, в ЕС или США скажите, что будете налог платить только  если Государство Вам... договорить фразу не успеете на воле .

Аватар
Многие знакомые, и я тоже использовали карту для накопления, теперь прочитав скорее всего на карту ложить не будем, а что лежит потехоньку снимать и менять на баксы, кому это нужно? Явно против Москвы действия, деньги в банках только белые, а остальное в нал, экономике капец, 90 -е привет...
Аватар

id244999085, Вы писали:


Аноним, Вы писали:

 

Слушайте, ну конечно есть на что ругаться, я тоже зол и обижен на действия ЦБ. Они несправедливы и чрезмерны, но это же не повод такую ерунду писать !  "Хуже рэкетиров"! Вы лично под рэкетиров попадали? Прям вот точно "хуже"? Вас ЦБ или Финмон, могилу в лес копать часто возит?


 А вы под рэкетиров попадали? Видимо, нет. Насмотрелись художественных фильмов. А я вот в 90-х, когда бизнес начинала, и до 2000 попадала и платила. Сначала просто бандиты были, потом представители от администрации). И надо сказать, что поборы были посильны, но самое главное - была ЗАЩИТА. Всегда можно было обратиться, всегда защищали от чужих. То, что происходит сейчас, могу ответственно заявить, - несравнимо хуже.

Аватар

Аноним, Вы писали:

Аноним, Вы писали:

ну в общем всех все устраивает видимо.

 

Пока народ массово на улицы не попёр - значит пока всех всё устраивает. Но ключевое слово здесь действительно - "пока". Никогда не ходил на митинги, но теперь пойду просто, что бы добавить массовости всяким навальным и прочему сброду. Клин клином вышибают, поэтому надо добавить веса дебилу навальному что бы пугать им путина и прочую кремлёвскую мразь.

 

Мне кажется уже в 1917 намитинговали, брат на брата попер. Чего блудишь то? Порядок начали наводить - сразу запищали. Начните с себя, заплатите все налоги, исполняйте законы, а то все кругом негодяи, а вот мы то хорошие. Феофан Затворник: Сам дрянь дрянью, а все твердит- я не такой как прочие человеки.

 Сами то Вы все налоги платите? Исполните все законы и в следующем году останетесь за чертой бедности.

Аватар

Аноним, Вы писали:

Аноним, Вы писали:



 И поверте, невврадость банку все это. Это все придумывает цб.  А если не соблюдать данный  закон бпнк просто лишат лицензии

 Думаете, не в радость? Чужие денежки на своих счетах покрутить? А если удастся, то и вообще присвоить. Еще как в радость-то.

Люди которым это нравится